Как оплатить налог самозанятому через сбербанк

Опубликовано: 08.05.2024

Я работаю в Markswebb UX-исследователем по направлению финтеха. По итогу 2019 года мы поняли, что сервисы для самозанятых будут активно развиваться и возможно станут для банков must have. Во-первых, с 2020 года государство расширило список регионов с режимом самозанятых с 4 до 23, а во-вторых, такой сервис отлично вписывается в концепцию экосистемы, которую многие банки сейчас развивают.

Для меня лично эта тема тоже очень актуальна. В свободное от исследований время я подрабатываю догситтером: беру собак (и кошек) жить к себе и забочусь о них на время отъезда хозяев за небольшую плату. Регистрировать из-за этого ИП не имеет смысла: заработок в год меньше, чем страховые и пенсионные взносы, подавать декларацию из-за небольших сумм не хочется. Самое простое и выгодное решение — зарегистрироваться в качестве самозанятой и платить налог 4% вместо 13%.

Для эксперимента я выбрала «Сбербанк-Онлайн»: банк одним из первых запустил сервис регистрации самозанятых, у меня есть его карта, и мобильное приложение уже установлено на телефоне, в отличие от сервиса «Мой налог».

Я прошла путь от регистрации самозанятости до оплаты первого налога, проанализировала все этапы с позиции клиента и исследователя Markswebb. Если интересно проследить весь путь — читайте по порядку. Если времени на погружение нет, можно проскроллить сразу к рекомендациям, которые я подготовила по результатам анализа.

Для меня карта Сбербанка не основная: осталась со студенческих времен, когда на нее начисляли стипендию, и сейчас используется в качестве резервной, когда нужно получить или принять перевод от пользователя Сбербанка. Поэтому мобильным приложением «Сбербанк-Онлайн» я пользуюсь изредка и о возможности регистрации самозанятого не знала. Случайно увидела в разделе «Платежи» пункт «Свое дело - сервис для самозанятых» и начала изучать информацию.

Что вызвало фрустрацию:

Неудачная подача информации: 7 страниц текста, в котором сложно ориентироваться.
Неясно, чем статус самозанятого лучше работы вчерную или кому полезно поменять статус ИП на самозанятого. Намеки на это есть (например, указание размера налога), но нет четкого позиционирования на целевую группу, тексты формальные бюрократические.

При попытке регистрации получаю сообщение «Нет подходящей карты». Перехожу к оформлению, но банк не подсказывает, какую карту нужно выбрать — пришлось искать информацию в интернете. Заполняю форму регистрации, выбираю свою сферу деятельности: «передержка животных». Привязываю выпущенную виртуальную карту, отправляю заявку. Получаю две SMS с подтверждением: от Мой Налог и от Сбербанка.

В SMS от Сбербанка предлагается бесплатный пакет для самозанятых, перехожу по ссылке и оставляю e-mail, чтобы подписаться на него. Чтобы проверить статус заявки, захожу в приложение: там ничего не изменилось, по-прежнему доступна кнопка «Подключить сервис». Не понимаю, моя заявка точно ушла? Что теперь делать, ждать? Или это технический сбой?

Что было хорошо:

Можно выбирать несколько видов деятельности, есть поиск.
Подробно описаны условия подключения.
Есть экран с подтверждением данных: можно все перепроверить.
На экране успеха есть информация о сроке постановки на учет.
Приятно, что в SMS поздравляют и дарят бесплатный пакет услуг.

Что вызвало фрустрацию:

Не объяснили, почему существующая карта не подходит для регистрации.
В приложении нет информации, какая карта подходит для самозанятых, а ссылка из процесса регистрации ведет в общий раздел карт, а не на конкретный продукт.
Экран успеха сообщает о регистрации в течение 6 рабочих дней, SMS-подтверждение от сервиса «Мой Налог» приходит сразу, а в приложении по-прежнему доступна кнопка подключения сервиса. Не понятно, SMS — это подтверждение регистрации и подключения сервиса или нужно дождаться дополнительного уведомления в течение шести дней. Неясно, отправлена ли заявка или произошел технический сбой.
На бесплатный пакет услуг банк предлагает подписаться вне авторизованной зоны: предложение открывается не в приложении, а в WebView. Клиент должен вводить свой e-mail, хотя банк его уже знает и мог бы показать предзаполненное поле с возможностью редактирования.

Сначала я решила учесть свой доход наличными за ноябрь, когда я заработала 5400 руб. Создаю чек за 9 ноября на 5400 рублей, получаю сообщение о технической ошибке: «Чек не создан. Создание чеков временно недоступно. Попробуйте повторить попытку позже». Интересно, это временный сбой, или просто нельзя создавать чеки за прошлый месяц?

Через несколько дней я получила новый заказ на передержку. Решила получить оплату на карту Сбербанка, выпущенную для деятельности самозанятого. Отправила заказчику номер карты, получила оплату. Пришла смс «Ваш доход успешно зарегистрирован в ФНС» и ссылка на чек. Скачала чек, отправила заказчику. Заказчик доволен (и интересуется, не пришла ли за мной налоговая) :)

Еще через несколько дней получила другой заказ и оплату наличными, случайно выставила чек не на ту сумму. Отозвала чек и выставила правильный. Видимо, до этого ошибка была из-за прошедшей даты.

Что было хорошо:

Что вызвало фрустрацию:

Осталось неясным, почему не получилось создать чек за предыдущий месяц: то ли произошел технический сбой, то ли этого делать нельзя, потому что налоги выставляются до 12 числа следующего месяца, а эта дата уже прошла. Банк об этом никак не информирует, да и возможность выставлять чеки задним числом в приложении есть.
В чеках будет сложно ориентироваться, если понадобится вспомнить, за какую услугу пришла оплата. Во-первых, чек нельзя переименовать или добавить примечание, во-вторых, нигде не написано, за что пришли деньги: на всех чеках одна и та же формулировка «услуги самозанятого».
Нигде не отображается текущая сумма налога, которую нужно заплатить с конкретного дохода: из-за этого сложно контролировать, сколько денег должно быть на карте для оплаты налога, а сколько можно потратить.

Подождав до 12 января (по описанию условий, сумма налога должна появляться после 12 числа следующего месяца), я проверила приложение: налог не появился. Забеспокоилась, почему и что делать. На сайте нашла информацию, что сумма налога должна быть не менее 100 рублей. На самом деле, в приложении в описании условий эта информация также была, но спрятана среди 7 страниц текста. Непонятно, что делать – ждать следующего месяца? Не будет ли штрафа за просрочку?

Через месяц в феврале снова проверила приложение, счета на оплату по-прежнему нет. Оказалось, из описания условий у меня ошибочно сложилось впечатление, что счет будет выставлен в «Сбербанк Онлайн». При обращении в чат оператор уточнила, что налоговая выставила мне счет в Личном Кабинете налогоплательщика на профессиональный доход, и дала ссылку на него ссылку. Скачав оттуда квитанцию, я оплатила счет через QR-код: после распознавания осталось только проверить реквизиты и нажать «Подтвердить».

Что было хорошо: можно оплатить квитанцию по QR-коду.

Что вызвало фрустрацию:

Из описания условий ошибочно можно подумать, что счет будет выставлен в «Сбербанк-Онлайн», а на самом деле налоговая выставляет счет в своем личном кабинете (кстати, в марте отображение налогов появилось в приложении и стало гораздо удобнее).
Из-за этого возникла полная путаница: я пыталась найти информацию в приложении (условия написаны сложным языком), на сайте (сделала ошибочный вывод, что налоги не отображаются, т.к. сумма менее 100 руб.), и в итоге все равно обратилась в чат. Потратила много времени и нервов.

Пока сервис для самозанятых «Свое дело» в Сбербанк Онлайн похож на MVP: есть куда расти и по качеству интерфейсов, и по функциональной наполненности. Сейчас явно не хватает возможности получить справку о доходе, отредактировать информацию о чеке, легко ориентироваться в списке чеков, видеть текущую сумму налога до его начисления. Важно не просто сделать функциональную возможность работы в банковском приложении в качестве самозанятого (принимать платежи, выставлять чеки, платить налоги), а выступить в роли советчика, который помогает разобраться во всех вопросах, найти выгоду и улучшить жизнь с помощью полезных финансовых продуктов.

С учетом роста количества самозанятых и экосистемного подхода в банковской среде, сервис для самозанятых скоро может стать must have для банковского приложения. В результате эксперимента я собрала несколько рекомендаций, которые помогут банку создать удобный и понятный сервис для самозанятых.

1. Необходимо системно продумать путь пользователей от регистрации до оплаты налога, чтобы избежать таких ошибок, как активная кнопка «Подключить сервис» после отправки заявки, выставление чека за прошлый период или отсутствие информации по важному вопросу (например, какая карта нужна для регистрации самозанятого).

2. Сервис должен быть расположен в логичном месте, чтобы его легко было найти: например, в витрине новых продуктов. О запуске регистрации самозанятых можно дополнительно сообщить в виде рекламного баннера (который можно убрать, чтобы не мешался) или подсветить в списке цветом.

3. В информации о режиме самозанятости должны быть четко описаны выгоды статуса: почему самозанятым быть выгоднее, чем вообще не платить налоги, в каком случае быть самозанятым выгоднее, чем регистрировать ИП.

4. Описание условий должно быть структурированным и однозначным: например, если счет на оплату налога выставляется в стороннем сервисе и для оплаты нужно переходить на сайт налоговой, это должно быть сформулировано именно так.

5. Подключение дополнительных услуг должно происходить в авторизованной зоне приложения, чтобы пользователю не приходилось вводить личные данные (номер телефона, e-mail и другие) вне авторизованной зоны. Это повышает доверие к банку и упрощает процесс для клиента: он видит предзаполненные поля, может при необходимости отредактировать данные и подтвердить.

6. Информация о нюансах сервиса должна быть не только в общем документе с описанием условий, но и появляться контекстно в процессе использования сервиса: например, информация о минимальной сумме налога 100 рублей должна появиться в разделе с налогами, если они не начислены по этой причине.

7. Тексты ошибок должны быть максимально ясными, без общих формулировок вида «У нас технические неполадки» (кроме случаев, когда это действительно так). Хотя если все действия пользователя будут правильно продуманы, ошибок возникать не должно: например, так как чеки за прошлый месяц выставлять нельзя, нужно предусмотреть выбор даты, начиная с текущего месяца.

В начале прошлого года на законодательном уровне было решено дать возможность самозанятым лицам наконец-то выйти из тени и зарегистрировать свою деятельность. Это решение чрезвычайно обрадовало фрилансеров, работающих через интернет в различных направлениях, и многих других специалистов.

Кредитно-финансовое учреждение Сбербанк предлагает максимально лояльные условия сотрудничества для самозанятых граждан. Это первый банк в России, который создал специальный бесплатный сервис для тех, кто хочет официально зарегистрировать свою занятость и уплачивать налоги в профильное ведомство. Чтобы понимать, насколько эффективно решение зарегистрировать свою деятельность, стоит изучить информацию глубже. Тем более что Сбербанк стать самозанятым предлагает на выгодных условиях.

Особенности вида деятельности

Самозанятым является гражданин Российской Федерации, который работает сам на себя (не имеет работодателей и наемных сотрудников). Несмотря на то, что первые решения в этом направлении уже были приняты чиновниками, сам законопроект до сих пор находится на стадии дополнения, и еще не определены все ветви, которые можно регистрировать официально.

Отнести к категории людей, которые могут зарегистрироваться как самозанятый через Сбербанк, можно специалистов следующих направлений:

мастера маникюра;
парикмахеры;
репетиторы;
таксисты;
люди, занимающиеся отловом рыбы и ее реализацией;
граждане, специализирующиеся на изготовлении выпечки и ее продаже;
фрилансеры;
лица, которые сдают недвижимость в аренду, и многие другие.

Для данной категории трудоспособного населения налоговая ставка составит 4% от прибыли для физических, и 6% — для юридических лиц.

Уникальное предложение от банка

Сбербанк для самозанятых граждан разработал специальное дополнение к приложению «Сбербанк Онлайн». Зарегистрировавшись в нём, граждане смогут полностью легально уплачивать налоги, при этом не утруждать себя дополнительными финансовыми отчётами. За них всё сделает система в автоматическом режиме.

Многие уже испробовали сервис для самозанятых Сбербанка, отзывы лишь положительные. У налоговой службы гарантированно не возникнет никаких вопросов к человеку, так как каждый чек является подтверждением его работы и дохода, исходя из которого, рассчитывается сумма налогообложения.

Преимуществом работы с сервисом «Свое дело» Сбербанка для самозанятых является то, что при поступлении денег от физического лица на зарегистрированную карту, указанную в качестве основной человеком, чек будет сформирован автоматически. Более того, гражданин имеет право получать оплату за свои услуги наличными, и Сбербанк чек самозанятого отправит напрямую его клиенту.

Принцип работы сервиса

Каждый самозанятый через Сбербанк получить профессиональную опору. Это превосходный старт каждого. Пройдя простую процедуру регистрации, система начинает работать и фиксировать все поступления. Карта Сбербанка для самозанятых станет личным хранилищем всей отчетности. Данные будут отправляться напрямую в налоговую службу, поэтому любые ошибки в процессе передачи информации исключены.

На основании суммы всех поступлений с 12 по 12 число каждого месяца будет сформирована отчетность. Оплачивать налог необходимо до 25 числа текущего месяца.

Как оформить статус

Войти в приложение и пройти идентификацию.
Перейти в категорию «Платежи».
Там вы увидите раздел под названием «Государственные услуги».
Переходим в поле «Свое дело».

Далее выполнить регистрацию самозанятых через «Сбербанк Онлайн» нужно в соответствии с подсказками, которые предоставляет приложение. Важно проверять правильность введенной информации.

Отдельная виртуальная карта

В процессе регистрации самозанятого человека через Сбербанк вам понадобится указать банковскую карту. Представители финансового учреждения настоятельно рекомендуют открыть новую, чтобы разделить свой бизнес от текущих расходов и поступлений и официальной заработной платы, если таковая есть.

Сбербанк для самозанятых граждан предлагает оформить новую цифровую дебетовую карту. Ввиду того что она существует только в виртуальном пространстве, платить за ее ежегодный перевыпуск и обслуживание не придется. Выпуск такой карты не занимает больше 2 минут. Самозанятые через Сбербанк Онлайн получат карту в соответствии с указанным при регистрации регионом.

Завершение регистрации

Далее необходимо указать номер телефона, который будет использоваться для идентификации и получения профильной информации. Именно на него будут приходить чеки. Также нужно указать регион, в котором осуществляется деятельность самозанятого.

На следующем этапе необходимо изучить соглашение, с условиями которого предлагает согласиться финансовая организация. Так вы будете понимать, на каких правах открываете самозанятого в Сбербанке.

На этом регистрация окончена. В течение 6 дней на указанный номер телефона придет подтверждение статуса от налоговой службы.

Полезные бонусы

Многие, перед тем как зарегистрироваться самозанятым через Сбербанк Онлайн, отмечали, что больше всего их привлекало наличие дополнительных опций, доступных таким категориям граждан.

Финансовое учреждение ответственно подошло к разработке сервиса и создало немало инструментов, облегчающих ежедневный труд для самозанятых лиц. В частности, можно воспользоваться рядом услуг:

Особенности уплаты налогов

свое дело от сбербанка
Самозанятые через Сбербанк Онлайн смогут воспользоваться главным преимуществом – формированием чеков. Это важнейшая отчетность для налоговой службы. После получения денег каждый самозанятый гражданин обязан предоставлять клиентам чеки. По сути, процедура идентична той, которую используют индивидуальные предприниматели. Но приобретать свой кассовый аппарат не нужно, так как все будет происходить онлайн.

Если на карту поступит оплата от физического лица, то чек будет сформирован в автоматическом режиме. Пользователю на указанный номер поступит уведомление со ссылкой на электронный чек, через которую его можно переслать или распечатать.

В противном случае документ нужно подготовить вручную. Для этого используется счет для самозанятых в Сбербанке:

указываем наименование услуги;
указываем стоимость товара/услуги;
сохраняем документ.

Уже в скором времени самозанятые через Сбербанк Онлайн смогут воспользоваться функцией автоматической уплаты налогов. Система все будет делать автономно, а за сутки до отправки информации в налоговую на номер придет уведомление о сумме списания. Но в настоящий момент оплачивать налоги нужно самостоятельно.

Является ли самозанятый равносильным заемщиком

Специальный налоговый режим был запущен в прошлом году. Пока привилегия доступна не для всех, но те, кто уже решил стать самозанятым через Сбербанк Онлайн, оценили массу преимуществ и весьма вероятно, что практика распространится на всю страну. На основании этого представители финансового учреждения рассказали, что заинтересованы в непосредственном сотрудничестве с самозанятыми лицами.

В конце прошлого года было сформировано первое предложение по ипотеке для самозанятых граждан Сбербанка. В этом случае в банке будут опираться на доход, который находится под контролем налоговой службы. Новая категория трудоустроенных граждан сможет получить деньги на покупку готового жилья, стать дольщиками в возводимом здании, купить гараж или загородную недвижимость. Но воспользоваться ипотечными деньгами для личного строительства пока невозможно.

Сбербанк для самозанятых граждан подготовил выгодные условия ипотечного кредитования:

8 процентов годовых на жилье вторичного рынка;
7 процентов годовых на жилье в новостройке.

Ожидается, что в скором времени будут доступные кредиты для самозанятых в Сбербанке, так как они смогут подтвердить свой официальный доход, не имея традиционного трудоустройства.

Выбор грамотных и уверенных в себе

Статистика гласит, что около 20 процентов всего трудоспособного населения являются самозанятыми. При этом, по сути, их детальность является незаконной, так как доход они получают, не оплачивая налоги. А регистрировать индивидуального предпринимателя с текущими налоговыми нагрузками по силе не каждому. Особенно если доход на начальных этапах небольшой, и человек только начинает формировать целевую аудиторию.

Прекрасным выходом станет новая государственная программа. Самозанятые граждане через Сбербанк Онлайн смогут заниматься любимым делом на абсолютно законных основаниях. Человек сможет расширить свой бизнес, не стесняясь рассказывать о нем, и гарантированно будет зарабатывать больше. Наличие официальных чеков повышает уровень лояльности аудитории.

Сразу скажу, что если перед Вами встала такая задача, не стоит паниковать и расстраиваться, ведь это проблема буквально двух минут. J

Авторизовываемся в нём и вбиваем в поисковую строку название сервиса

Заполняем форму регистрации: выбираем регион, в котором осуществляем деятельность, вид услуг, например, «копирайтинг», «юридические консультации» и прочее, советую сначала пролистнуть список до конца, чтобы выбрать наиболее подходящую сферу, как нас зовут, Сбербанк уже знает, ИНН и прочая документация у банка тоже имеется, вписываем номер телефона, если необходимо, и номер карты, на которую, как предполагается, будут поступать платежи от Ваших заказчиков. Подтверждаем введённые данные и ждём СМС-оповещения от налоговой. Правда, мне оно так и не пришло, так что будьте к этому готовы. Постановка на учёт, как я понимаю, происходит моментально.

Шаг 2. Знакомимся с приложением «Мой налог»

Изначально в Сбербанке я не могла просмотреть никакую информацию, кроме даты регистрации, а потому дополнительно установила на смартфон приложение
«Мой налог»,
для авторизации в котором достаточно ввести номер телефона, куда придёт код подтверждения. Вводим его в открывшееся поле и, о чудо, видим всю информацию о себе: паспортные данные, ИНН и так далее. Разумеется, при регистрации, как и в приложении Сбербанка, система попросит Вас дважды ввести пин-код для дальнейшего входа в «Мой налог».

При привязке карты необходимо совершить пробный перевод на 1 рубль. Я была возмущена, но баланс карты не изменился, то есть рубль остался на своём законном месте. J))))

А теперь первая приятная новость: до конца года нам предоставлен налоговый вычет в размере 10 000 рублей. То есть с первых Ваших доходов налог будет вычитаться из этой суммы, а Вам пока ничего не придётся платить. В этом году правительство предоставило гражданам дополнительный бонус в размере 12 130 рублей, так что общая сумма вычета выросла до 22 130. Это означает, что даже если мы работаем с юридическими лицами и платим налог в размере 6%, за год нам нужно заработать 400 000, чтобы вообще отчислить хоть какой-то доход. Уж не знаю, как будет в 2021-ом году, очевидно, какой-то вычет предоставлен будет, но какой, пока неясно.

1. Вы сотрудничаете с юридическими лицами и за год зарабатываете 400 000 рублей. Налоговая ставка при работе с юрлицами — 6%. Таким образом сумма налога за год составит 24 000.

24 000 – 22 130 = 1 870

Таким образом за год Вы заплатите всего 1 870 рублей налога.

2. Вы работаете с физлицами (налоговая ставка всего 4%) и зарабатываете за год 500 000.

3. Таким образом, годовой налог составит 20 000, который полностью перекрывается предоставленным бонусом в 22 130 рублей. Правда, оставшиеся 2 130 рублей в конце года сгорят, перенести их на следующий год, к сожалению, нельзя.

Шаг 3. Оформляем первый электронный чек

Для этого нажимаем кнопку «новая продажа» и заполняем пару полей: наименование товара/услуги, стоимость, дата, если заказчик — юрлицо или ИП, понадобится ИНН, а также наименование организации. Для физлица, возможно, тоже понадобится ИНН — сама пока не пробовала. Нажимаем кнопку «выдать чек», которым при необходимости можем поделиться в любом приложении — почте, социальных сетях и прочем. Формировать чек можно и в приложении Сбербанка, однако у меня этот пункт стал доступен лишь некоторое время спустя. В дальнейшем, стоит Вам авторизоваться в приложении, как оно тут же покажет сумму предварительного налога и оставшегося бонуса, а также выставит сумму к оплате. И всё это крупными цифрами. J)

Формируем чек на оплату услуг стоимостью 14 500 рублей.

Заполняем все поля и нажимаем кнопку «выдать чек».

Система автоматически расчитывает сумму налога — 870 рублей — и отнимает её от бонуса: 22 130 – 870 = 21 260.

Если необходима справка

Подключать ли автоплатёж?

В обоих приложениях можно подключить автоплатёж, и налог будет списываться с указанной карты автоматически. На мой взгляд, это целесообразно в том случае, если у Вас очень много платежей, и сумма действительно набегает внушительная, а пока налог потихоньку вычетается из бонуса, в этом вообще нет никакой необходимости. Кроме того, несложно раз в месяц до 25 числа зайти в приложение и оплатить выставленный счёт. Ну и иллюзия контроля так сохраняется, хотя, конечно, в любом случае Вы увидите, сколько денег с Вас списали. В общем, подключить автоплатёж можно в любое время, а потому спешить с этим не советую.

Если нужна помощь

Нажимаем волшебную кнопочку «Help», располагающуюся в правом верхнем углу главной странички приложения
«Мой налог»
и видим сотни вопросов, среди которых ищем интересующий нас. Щёлкаем по нему и читаем подробный ответ во всплывающем окошке. Насколько я видела, перечень тем настолько развёрнутый, что вряд ли у Вас останутся вопросы после посещения данного раздела. Да и в целом само приложение максимально простое и интуитивно понятное, так что удачи Вам в
СВОЁМ ДЕЛЕ!

В данной статье мы рассмотрим, как самозанятые платят налоги . С 2019 года действует эксперимент для отдельных категорий налогоплательщиков, не имеющих высоких доходов. Сначала он охватил 4 субъекта РФ, а затем распространился на всю территорию государства, и регулируется ФЗ-422 от 27.11.2018.

Условия для самозанятых

Эксперимент начался 1 января 2019 года и рассчитан на 10 лет. Отдельные категории налогоплательщиков могли встать на учет в качестве самозанятых, если ведут деятельность на особых условиях:

Не имеют рабочих (то есть, работают самостоятельно); Не имеют работодателей; Деятельность не связана с добычей полезных ископаемых, маркированными и подакцизными товарами; Годовой доход не выше 2,4 млн. рублей; Не выполняется перепродажа товаров (то есть, они не приобретаются с целью последующей реализации); Не предоставляются услуги по доставке товаров с приемом платежей в интересах других лиц.

Что интересно, самозанятыми могут стать как обычные граждане, которым требуется легализовать свой доход, так и ИП. При этом не обязательно закрывать предпринимательство в ФНС. Но и использовать оба режима одновременно запрещено. Придется сделать выбор в пользу того или иного режима.

Самозанятые освобождены от использования онлайн-касс. Они регистрируются в приложении «Мой налог», через которое фиксируются все операции.

Территория распространения

Прежде чем понять, как платить налог самозанятому , рассмотрим, на какую территорию распространяется его деятельность.

В первой редакции закона были указаны 4 региона РФ. Еще в начале эксперимента Правительством были оглашены дальнейшие планы: в случае успешного развития проекта и заметных положительных результатах список регионов значительно расширится.

Сегодня деятельность самозанятых распространяется на все субъекты РФ, но в отдельных регионах Правительство предоставило право региональным органам власти самостоятельно принимать решение.

Какой налог платит самозанятый

Рассмотрим, какие налоги платят самозанятые граждане . Они освобождены от уплаты большей части взносов, которые предусмотрены для ИП. Но платят налог на профессиональный доход (НПД), для которого действуют льготные тарифы:

4% при сотрудничестве с физическими лицами; 6% при сотрудничестве с ИП и юридическими лицами.

Должны ли платить самозанятые налог НДС? Нет, они освобождены от его уплаты. Исключение составляет «ввозной» НДС. Также самозанятые освобождены от уплаты НДФЛ, рассчитанного с дохода, который облагается НПД. Не обязательны взносы в страховой фонд. Но при желании можно делать отчисления в Пенсионный Фонд.

Таким образом, деятельность самозанятых ограничена рядом условий, но и налоговая ставка ниже, чем тарифы, предусмотренные НК РФ.

Корпоративные налогоплательщики, сотрудничающие с самозанятыми, получат возможность уменьшать налоговую базу в отношении обложения страховыми взносами.

Приложение « Мой Налог »

Приложение разработано для осуществления контроля над доходами самозанятых, налоговыми и другими сборами. Программа бесплатная предназначена для установки на мобильное устройство или компьютер, подключенные к интернету. Приложение скачивается из Google Play и App Store .

Приложение используется налогоплательщиком для регистрации проводимых им операций. В частности, через программное обеспечение формируются электронные кассовые чеки и направляются клиентам при указании последними своих контактных данных. Кроме того, приложение «Мой налог» используется для уплаты налога с карты либо по квитанции. Можно создавать платежи по частям или одной суммой. Главное, чтобы весь налог был уплачен в назначенные сроки.

Самозанятые могут подтверждать свои доходы, что необходимо для получения кредита или других случаях. Приложение позволяет сформировать две справки: о переходе в категорию самозанятого и доходах за любой период. Справка отправляется на электронную почту организации-адресата.

В любой момент, когда возникнет желание или необходимость, самозанятый может сняться с учета через приложение «Мой налог», указав подходящую причину (выбрать из списка). Но все равно придется уплатить все налоги, которые были начислены за период работы.

Далее рассмотрим, как и в какие сроки платить налог самозанятому .

Налоговый период и порядок исчисления НПД

Налоговый период для самозанятых ― календарный месяц. Первый срок уплаты налога может быть короче. Он начинается с момента регистрации в качестве налогоплательщика и завершается в конце текущего месяца. Аналогичным образом отсчитывается налоговый период при снятии физического лица с учета (от начала месяца до дня снятия с учета).

Специалисты контролирующего органа уведомляют самозанятого до 12 числа каждого месяца о сумме начисленного налога. В этом же уведомлении указываются реквизиты для уплаты. Сумма размером менее 100 рублей переносится на следующий месяц. Внести платеж необходимо до 25 числа того месяца, который следует за истекшим периодом.

Обратите внимание!

Уплата НПД может осуществляться путем списания денежных средств с банковского счета налогоплательщика. Для этого ему придется через приложение «Мой налог» предоставить право ФНС на отправку соответствующего уведомления в банк (от 3 до 10 дней до дня обязательного платежа).

Перевод будет произведен в точно установленные сроки. Банк, в свою очередь, направляет налогоплательщику электронное уведомление о снятии денежных средств со счета не позднее трех дней с момента получения запроса от налоговой службы. Владелец счета дает подтверждение, после чего выполняется списание.

Налоговые декларации самозанятые не предоставляют в контролирующий орган.

При уклонении от уплаты налога самозанятый несет ответственность. Начисляются пени и штрафы ― мера наказания устанавливается в индивидуальном порядке, в зависимости от тяжести правонарушения.

Налоговый вычет

Самозанятые имеют право на налоговый вычет. То есть, налог может быть уменьшен на сумму до 100 000 рублей.

Размер налогового вычета определяется следующим образом:

Ставка 4% ― 1% от налоговой базы; Тариф 6% ― 2% от налоговой базы.

Если налогоплательщик не имеет задолженностей, налог, который должен быть уплачен с 1.07.2020 по 31.12.2020, можно уменьшить на сумму налогового вычета, увеличив его на 12 130 рублей. Если задолженность все-таки присутствует, неиспользованный налоговый вычет применяется для ее погашения. Оставшаяся часть вычета (если она имеется) используется для уменьшения налога.

Период использования налогового вычета не имеет ограничений, но после применения повторно не предоставляется. Налогоплательщики, снявшиеся с учета, а затем вновь восстановившиеся в правах самозанятых, вправе рассчитывать на возобновление неиспользованного налогового вычета.

Уменьшение налога на сумму вычета производит ФНС самостоятельно.

Сбербанк для самозанятых

Самозанятому можно зарегистрироваться одним из доступных способов (на выбор налогоплательщика). Предполагается как удаленная регистрация, так и постановка на учет при личном присутствии:

Через Госуслуги (пользователь должен быть авторизован на сервисе); На сайте налоговой службы (также требуется регистрация в личном кабинете на официальном ресурсе); Через приложение «Мой налог»; С помощью услуг уполномоченных банков (например, таковым является Сбербанк);

Для онлайн-регистрации потребуется прислать документы в электронном виде (заявку, копию паспорта). Точный перечень документов будет предоставлен на используемом сервисе.

При допущении ошибок в регистрации могут отказать с указанием причины. После исправления недочетов можно выполнить повторный запрос.

Напоминаем, что отсрочка по установке онлайн-касс для отдельных категорий ИП действует до 1 июля. Далее предпринимателям предоставляется право выбора: поставить кассовый аппарат и работать в соответствии с нормами законодательства или зарегистрироваться в качестве самозанятого, если позволяют условия ведения деятельности.

Иностранные граждане, ведущие деятельность в России, также могут стать самозанятыми. Но для постановки на учет им потребуется не паспорт, а ИНН.

Штрафы для самозанятых

В настоящий момент Правительство может ответить на вопрос, как платить налог самозанятым гражданам . А вот по поводу штрафных санкций четких указаний в законе не имеется. Предположительно, неуплата налогов для самозанятого обернется штрафом в размере полученного дохода.

Санкции предусмотрены для тех, кто зарегистрировался в качестве самозанятого, но нарушил условия выставления чека. В данном случае штраф составит 20% от суммы, прошедшей без подтверждения фискальным документом. Если нарушение повторится в течение следующего полугода, штраф предъявят в размере всей суммы расчета.

Обратите внимание, штрафные санкции в первый год эксперимента в отношении правонарушителей не применялись.

Нужна помощь с открытием расчётного счёта?

Не теряйте время, мы окажем бесплатную консультацию и подберём самый выгодный вариант.

Ознакомьтесь с нашим каталогом продукции

В нашем интернет-магазине и офисах продаж можно найти широкий ассортимент кассового и торгового оборудования

Чтобы стать самозанятым, достаточно иметь смартфон. Не придется идти в налоговую инспекцию, писать заявление и что-то платить. Для самозанятых работает мобильное приложение «Мой налог». Оно нужно тем, кто хочет и может использовать новый спецрежим «Налог на профессиональный доход».

Если вы еще не знаете, что это такое, почитайте наши статьи:

Закон о налоге на профессиональный доход вступил в силу 1 января 2019 года. Чтобы платить налог по льготным ставкам и работать без кассы, положено зарегистрироваться — для этого и нужны приложение «Мой налог» и личный кабинет самозанятого. Вот самая подробная инструкция, как всем этим пользоваться.

Применять новый спецрежим «Налог на профессиональный доход» смогут только те, кто подаст заявление через приложение или веб-кабинет и получит подтверждение от налоговой. Никаких бумаг заполнять и относить в налоговую не нужно, все только через интернет.

Вот как зарегистрироваться через приложение «Мой налог».

Скачайте мобильное приложение. Оно доступно в Эпсторе и Гугл-плее. Не попадитесь мошенникам: в интернете уже есть приложения-подделки. Вот правильные ссылки от ФНС:

Выберите способ регистрации. Их два — по паспорту и через личный кабинет налогоплательщика. Для регистрации по паспорту нужен разворот вашего паспорта с фотографией и работающая камера на телефоне. Для регистрации через личный кабинет — ИНН и пароль, который дают в налоговой и который вы вводите для проверки имущественных налогов.

Укажите номер телефона. В ответ придет код подтверждения. То есть телефон должен быть реальный и к нему нужен доступ. Без кода номер не подтвердят и регистрации не будет.

Выберите регион. Налог на профессиональный доход действует только в четырех регионах: Москве, Московской и Калужской областях, Татарстане. Здесь учитывается не место жительства, а место ведения деятельности. Можно жить в Орле, а работать в Москве. Вы сами решаете, какой регион выбрать, но он должен быть только один.

Приготовьте паспорт или данные для доступа в личный кабинет налогоплательщика. Проще всего зарегистрироваться по ИНН и паролю, который вы используете для личного кабинета на сайте nalog.ru. Это тот личный кабинет, где можно сдать декларацию о доходах и заплатить налог на имущество. Если у вас есть такой пароль, тогда выберите в приложении регистрацию через ЛК.

Если пароля от личного кабинета у вас нет, а в налоговую за ним идти не хочется, можно зарегистрироваться по паспорту. Понадобится разворот с фотографией.

Подтвердите регистрацию. Если вы согласны, то сейчас станете самозанятым. По крайней мере, получите доступ к функциям приложения: сможете отправлять чеки и следить за начислениями налога.

Еще нужно ввести пин для доступа. Дальше настраивайте вход по отпечатку пальца или фейс-айди — в зависимости от телефона. Но на работу приложения это уже не влияет.

Еще в приложении можно зарегистрироваться по учетной записи на госуслугах.

Иногда после регистрации появляется сообщение, что у вас тестовый доступ. Это значит, что налоговая проверяет данные. У нее на это есть шесть дней. Но чеки можно формировать и отправлять покупателям уже сейчас. Следите за статусом: если что-то пойдет не так, в регистрации могут и отказать.

На сайте nalog.ru есть личный кабинет налогоплательщика, о котором все и так знают. Но — внимание! — это не тот личный кабинет, через который регистрируются самозанятые. У них свой сервис и отдельный личный кабинет.

Вот правильная ссылка для доступа и регистрации: https://lknpd.nalog.ru/

Через веб-кабинет можно зарегистрироваться только по ИНН и паролю. По паспорту нельзя. Зато этот вариант подходит тем, у кого нет смартфона или кто не хочет скачивать приложение. Личный кабинет для спецрежима «Налог на профессиональный доход» доступен со стационарного компьютера, даже если у вас кнопочный телефон. Приложение «Мой налог» тут не пригодится.

При регистрации через сайт тоже нужно подтвердить номер телефона и выбрать регион.

Можно зарегистрироваться через приложение, а чеки отправлять через сайт — и наоборот. Когда вы стали самозанятым, то можно пользоваться любым сервисом. Информация о доходах тоже доступна везде.

В веб-кабинете доступна и регистрация по паролю от госуслуг. Если есть подтвержденная учетная запись, можно использовать ее для входа в личный кабинет. Но здесь нужно быть очень внимательным: при первой же авторизации таким способом произойдет автоматическая постановка на учет в качестве самозанятого.

На каждое поступление от клиентов нужно сформировать чек. Как вы получили деньги, не имеет значения. На счет в банке, наличными или на карту — это ваше дело. Чек вы формируете сами.

Делать это нужно через приложение или на сайте.

Читайте также: