Через сколько дней в личном кабинете налогоплательщика отображается уплата налога

Опубликовано: 02.05.2024

В России упростят получение налогового вычета при покупке квартиры, дома или земельного участка. Теперь, чтобы получить вычет, заявителю надо будет только заполнить заявление в личном кабинете налогоплательщика, и оно будет сформировано автоматически

В Госдуму поступил законопроект об упрощенном порядке оформления имущественного налогового вычета за покупку квартиры, дома или земельного участка. Законопроект касается вычетов по расходам на приобретение жилья и погашение процентов по ипотеке, а также инвестиционных вычетов по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете.

Ранее правительство одобрило предложение Минфина об упрощении процедуры получения налогового вычета при покупке недвижимости.

«Сбор различных документов и заполнение декларации у людей вызывает трудности и зачастую они просто не имеют такой возможности. Правительство упростит эту процедуру», — отметил премьер-министр Михаил Мишустин на заседании правительства 10 декабря.

Сейчас можно вернуть 13% от стоимости квартиры, а оформить все необходимые документы — в режиме онлайн, не выходя из дома. Эта несложная процедура в ближайшем будущем будем еще проще. Рассказываем, как можно оформить налоговый вычет с покупки квартиры на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС) в упрощенном и обычном порядке.

Как упростят оформление налогового вычета

Сейчас, чтобы получить налоговый вычет, нужно по итогам года подать декларацию по форме 3-НДФЛ и документы, подтверждающие право на этот вычет. По новым правилам физлица смогут возмещать НДФЛ одним только заявлением — без составления декларации 3-НДФЛ, подтверждение своего права на вычет, а также сканирование и загрузка множества документов в личном кабинете налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС) не потребуется. Достаточно будет заполнить заявление, указать в нем банковские реквизиты, на которые нужно перевести средства, и оно будет сформировано автоматически. Автоматизированная система ФНС обработает информацию, обратившись к необходимым источникам, например, в банк, который выдал кредит или через который прошел перевод денежных средств.

Сроки оформления имущественного вычета

Помимо существенное сокращение списка необходимых документов, упрощенная камеральная проверка существенно сократит сроки получения налогового вычета. Сейчас только проверка предоставленных документов в ФНС занимает три месяца, еще 30 дней потребуется для перевода средств на счет.

По новым правилам камеральная проверка займет 30 дней с момента оформления заявления на налоговый вычет, а деньги на счет будут перечислять в течение 15 дней после ее окончания. Однако срок камеральной проверки смогут продлить до тех же трех месяцев, если у налоговой появятся подозрения, что вы нарушаете законодательство о налогах и сборах.

Когда начнет действовать упрощенный порядок

Если Госдума примет закон, то он вступит в силу не ранее 1-го числа очередного налогового периода по налогу на доходы физлиц. Новые упрощенные правила распространят на налоговые вычеты, возникшие с 1 января 2020 года, за исключением положений, для которых настоящей статьей установлен иной срок вступления их в силу, отмечается в проекте закона. То есть, уже в 2021 году россияне смогут подать заявление на налоговый вычет за 2020 налоговый год в упрощенном порядке.

Жанна Колесникова, руководитель коммерческой практики адвокатского бюро «Плешаков, Ушкалов и партнеры»:

— На мой взгляд, это существенно облегчит жизнь налогоплательщикам, поскольку теперь им просто нужно сформировать электронное заявление и не придется заполнять налоговую декларацию. Как правило, именно из-за неправильного заполнения декларации большинство налогоплательщиков получают отказ в предоставлении вычета. Кроме того, не нужно собирать и сканировать подтверждающие документы.

Что еще в нового в упрощенном порядке

Возврат суммы излишне уплаченного налога в связи с предоставлением налогового вычета в упрощенном порядке при наличии у налогоплательщика задолженности, подлежащей взысканию, должен будет производиться только после зачета суммы излишне уплаченного налога в счет погашения недоимки (задолженности).

Предполагается также, что при нарушении сроков возврата суммы излишне уплаченного налога в связи с предоставлением налогового вычета, считая с двадцатого дня после принятия решения о его предоставлении, будут начисляться проценты.

Сколько можно вернуть из бюджета

Россияне, которые имеют официальный доход и платят НДФЛ, могут вернуть 13% от стоимости квартиры. Государством установлен лимит — максимальная сумма, с которой гражданин может получить причитающиеся ему 13%, составляет 2 млн руб. Таким образом, вернуть получится 260 тыс. руб. Если квартира стоила меньше установленного лимита, то им можно воспользоваться при покупке другой квартиры.

Вернуть уплаченные налоги из бюджета также можно, если квартира куплена в ипотеку. Россияне могут получить 13% из бюджета от уплаченных процентов по жилищному кредиту. При этом лимит вычета выше — 3 млн руб. Таким образом, вернуть получится 390 тыс. руб. Воспользоваться этим правом можно только один раз.

В сумме эти два вычета составляют серьезную сумму — 650 тыс. руб. Если имущество было приобретено в браке и является совместной собственностью, то право на вычет имеет каждый из супругов. Таким образом, семья может вернуть до 1,3 млн руб. из уплаченных налогов.

Инструкция по оформлению имущественного вычета

Рассмотрим правила, которые действуют до вступления упрощенного порядка. Для оформления имущественного вычета необходимо зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. В него также можно войти, если у вас уже действует аккаунт на сайте госуслуг. После завершения регистрации в личном кабинете нужно получить электронную цифровую подпись и можно приступать к оформлению заявления на имущественный вычет с покупки недвижимости.

Здесь необходимо выбрать территориальный налоговый орган для подачи декларации и год, за который необходимо получить имущественный вычет.

Далее заполняем налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ) на сайте. Она подгрузится автоматически с необходимыми данными из справки по форме 2-НДФЛ. Если на сайте ФНС нет данных об уплаченных налогах за предыдущие годы, то справку можно получить из бухгалтерии по месту работы.

Выбираем объект недвижимости, в отношении которого нужно получить имущественный вычет, и вносим сумму расходов, потраченную на приобретение имущества.

Чтобы получить имущественный вычет онлайн, необходимо сделать сканы документов:

- выписку из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним (ЕГРП);

- при приобретении квартиры или комнаты — договор о приобретении квартиры или комнаты, акт о передаче квартиры или доли в ней или свидетельство о государственной регистрации права на квартиру или комнату (долю/доли в ней);

- при погашении процентов по займу — целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключенные с кредитными или иными организациями, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заемными средствами;

- документы, подтверждающие расходы при приобретении имущества (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы);

- выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки организации, выдавшей кредит об уплаченных процентах за пользование кредитом об уплате процентов по кредиту или займу, ипотечному договору.

После загрузки и отправки всех необходимых документов нужно написать заявление о возврате уплаченных налогов из бюджета с указанием номера счета, куда нужно перечислить вычет. Далее ожидать рассмотрения заявления налоговым органом. Это обычно занимает три-четыре месяца.

Индивидуальные предприниматели и организации платят в бюджет налоги. Когда перечислений в бюджет больше, чем требует закон, возникает переплата. Излишек, уплаченный государству, можно вернуть: возврат займёт около двух месяцев, а стоять в очередях в налоговой не придётся.

Как понять, что переплатили

По закону налоговый орган обязан сообщить налогоплательщику о переплате налога в течение 10 дней со момента обнаружения такого факта. Но иногда сотрудники налоговой могут не заметить, что предприниматель переплатил. Поэтому лучше следить за расчётами самому: это надёжнее.

Обнаружить переплату можно так:

Посчитать самостоятельно. Организации ведут бухгалтерский учёт, в котором содержится вся информация о платежах за отчётный период. Предприниматели таким учётом не занимаются. Чтобы обнаружить переплату налогов, ИП могут сравнить уплаченную сумму с той, что прописана в налоговой декларации.
Провести с налоговой совместную сверку. По итогам сверки вы получите таблицу, в которой указаны налоги и взносы. Если у конечной суммы стоит знак «минус», значит, есть долги. Если «плюс» — причина в авансовых платежах или переплате. Когда вы сдаёте декларацию, налоговая смотрит, покрывают ли авансовые платежи общую сумму налога. Если после сдачи декларации сумма остаётся положительной, вы переплатили.
Использовать личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Если в личном кабинете обнаружится задолженность или переплата, лучше заказать сверку с налоговой. Акт сверки — официальный документ, который поможет вернуть деньги. У выгрузки с сайта такой силы нет.

С помощью онлайн-бухгалтерии Точки можно запросить сверку прямо в интернет-банке

Что делать с переплатой

Переплату по налогу можно зачесть, а можно — вернуть. Возврат возможен, только если нет недоимки, задолженности по пеням или штрафа.

Если налогоплательщик что-то должен государству, сумма переплаты будет зачтена в счёт долга.

То, что останется после оплаты долга, налогоплательщик сможет вернуть на расчётный счёт компании.

Как вернуть деньги

Определите размер переплаты. Проведите сверку: обратитесь в территориальный орган налоговой с заявлением. Заявление составляется в свободной форме, но в нём должны быть указаны:

Наименование и адрес ФНС.
Данные налогоплательщика: наименование, ИНН, юридический адрес.
Данные о сверке: за какой период и по каким налогам.
Дата составления заявления.
Как удобнее получить готовый акт — лично или по почте.

Составьте заявление на возврат. Заявление составляется по типовой форме — ф. КНД 1 150 058. Для разных налогов и разных отчётных периодов нужны отдельные заявления. Не получится попросить возврат переплаты по НДФЛ и НДС одновременно — заполнять придётся два заявления.

Заявление можно подать в течение 3 лет с момента оплаты налога. Переплата может возникнуть из-за того, что сумма авансовых платежей больше, чем налог за год. В этом случае заявление подаётся, если не прошло три года с момента подачи декларации.

Иманова Дарья, специалист по бухгалтерской поддержке в Точке:

«Если налоговая отказала в возврате или пропущен срок обращения, можно обратиться в суд. Срок давности обращения — 3 года со дня, когда налогоплательщик узнал или должен был узнать о нарушении своего права на возврат налога. Например, 3 года с даты подачи первичной декларации».

Обратитесь в ФНС. Индивидуальные предприниматели подают заявление по месту жительства. Кроме заявления, предприниматели должны принести паспорт и копию.

Организации обращаются в налоговую по месту учёта. Тут есть свои особенности. Если налогоплательщик состоит на учёте в нескольких инспекциях, он обращается туда, где возникла переплата. Если коротко: куда платили налог, туда и идём за возвратом.

Если переплатили из-за ошибки в декларации, придётся составить уточнённую декларацию и принести её вместе с заявлением.

Подать заявление можно одним из четырёх способов:

Лично. Заявление подаётся в двух экземплярах. Одно остаётся в налоговой, второе — забирает предприниматель. На последнем должна быть отметка налогового инспектора. Это доказательство того, что предприниматель обращался за возвратом. Позже с этим заявлением можно будет пойти в суд.
По Почте России. Заявление на возврат переплаты по налогам отправляется ценным письмом с описью вложения.
По телекоммуникационным каналам связи. Это может быть сервис, через который налогоплательщик сдаёт отчёты в налоговую.
Через Личный Кабинет налогоплательщика.

Вернуть переплату на расчётный счёт. Налоговая принимает решение по заявлению в течение 10 рабочих дней. Ещё 5 рабочих дней закон отводит на то, чтобы налоговая сообщила о своём решении налогоплательщику. На все операции даётся месяц. Это значит, что вы получите свои деньги в течение 30 дней.

Если подавали заявление на основании декларации, возврат может затянуться. По закону деньги вернутся в течение месяца со дня окончания камеральной проверки декларации либо после трёх месяцев, отведённых на эту проверку.

Иманова Дарья, специалист по бухгалтерской поддержке в Точке:

«Если налоговая нарушит сроки, ей придётся выплатить пени. За каждый календарный день просрочки налоговая должна будет заплатить проценты от невозвращённой суммы. Проценты начисляются со дня, следующего за днём взыскания, и по день фактического возврата. Процентная ставка равна ставке рефинансирования Центрального банка РФ — сейчас 7,5%».

Почему налоговая не возвращает переплату

Основных причины три:

Вы принесли в налоговую неполный пакет документов или часть документов оформлена неправильно.
Факт переплаты не подтверждён актом сверки.
Вы много задолжали налоговой. Сумма долга больше суммы переплаты.

Если считаете, что отказ не обоснован, можете его обжаловать. Рассматривать жалобу будет вышестоящая налоговая, но обращаться придётся в ту инспекцию, которая вынесла отказ. Если откажет и следующая по старшинству инстанция, можно будет обратиться в суд.

Налоговая не может отказать просто так. Любой отказ должен быть обоснован и представлен налогоплательщику в письменном виде. На то, чтобы правильно оформить отказ, закон отводит 5 рабочих дней. Они отсчитываются с момента вынесения решения.

Коротко

Налоговый орган должен сообщать о переплате налога в течение 10 дней, но иногда этого не происходит. Чтобы не заплатить лишнего, отслеживайте платежи сами.
Узнать о переплате можно тремя способами: сверить уплаченную сумму с декларацией, провести сверку вместе с налоговой или использовать Личный Кабинет налогоплательщика.
Если есть задолженность перед налоговой, вернуть деньги на счёт не получится. Зато их можно будет зачесть в счёт долга.
Чтобы вернуть переплату, нужно составить заявление и принести его в налоговую. Если документы оформлены правильно, деньги вернутся на расчётный счёт в течение 30 рабочих дней. Срок возврата будет больше, если вместе с заявлением подавалась корректировочная декларация.
Налоговая может отказать в возврате. Если уверены, что отказ нарушает закон, обжалуйте его в вышестоящей инстанции, а потом — в суде.

Полезная рассылка для бизнеса

Рассказываем про налоги, законы, чужой опыт и полезные инструменты для бизнеса. Оставьте свою почту и получите в подарок книгу «Сила эмоционального интеллекта».

Добрый день, уважаемый читатель.

Ежегодно владельцы транспортных средств должны оплачивать транспортный налог за каждый автомобиль в собственности. В большинстве случае начисление и оплата налогов происходят без особых проблем. Тем не менее накладки иногда случаются.

В рамках данной статьи будет рассматриваться следующий пример:

Иванов Иван Иванович имеет в собственности автомобиль и квартиру. При этом он должен заплатить налог на имущество - 4 100 рублей и транспортный налог - 5 900 рублей. Всего - 10 000 рублей.

При этом Иван Иванович заранее знает, какие налоги он должен оплатить и если в личном кабинете будет допущена какая-то ошибка, он это сразу заметит.

Рассмотрим 2 типичные проблемы, которые могут возникнуть у налогоплательщика:

1. Не пришел налог в личный кабинет

В данном случае в личном кабинете отображается следующая информация:

1. В верхнем меню во вкладке начислено отображается не полная сумма налога (4 100 вместо 10 000).

2. В таблице отображается только величина налога на имущество и не отображается транспортный налог.

Если у Вас похожая ситуация, то это значит, что один из налогов "потерялся" по пути в личный кабинет. При этом не нужно думать о том, что государство по каким-то причинам освободило Вас от уплаты. Налог в любом случае впоследствии будет найден, однако если это произойдет слишком поздно, то налоговая может начислить пени (штраф).

Так что если Вы видите подобную ситуацию, то с ней нужно разобраться. Как это сделать, рассмотрим ниже.

2. Оплаченный налог не отображается в кабинете

Ситуация может выглядеть следующим образом:

В данном случае налогоплательщик проверяет личный кабинет до 1 декабря 2017 года, поэтому платежи отображаются во вкладке "Переплата/Задолженность". Обратите внимание, сумма переплаты составляет всего 4 100 рублей, хотя фактически были перечислены 10 000 рублей.

Кроме того, в строке "Транспортный налог" не отображается сумма оплаты.

Если проверка проводится после 1 декабря, то похожая информация отображается на вкладке "Уплачено":

При этом в таблице присутствует только информация об оплате налога на имущество.

Согласитесь, ситуация довольно неприятная. Автовладелец честно заплатил налог, однако деньги почему-то не дошли, и он остался должен налоговой инспекции.

Тем не менее не стоит расстраиваться. Ситуация может быть очень легко разрешена не выходя из дома. Рассмотрим, как это сделать.

Примечание. Платежи приходят в налоговую в течение 10 рабочих дней с момента уплаты. То есть не имеет смысла обращаться в налоговую раньше, чем через 2 календарные недели. При этом датой зачисления налога считается дата, когда Вы перевели деньги. То есть даже если произошла какая-то ошибка, платеж не появился в кабинете и Вам начислены пени, то после исправления ошибки лишние пени исчезнут.

Проверка квитанции об оплате налога

В первую очередь Вам потребуется документ, подтверждающий уплату налога. Если Вы ходили в банк, то это будет квитанция об оплате. Если Вы платили со счета, то это будет платежное поручение. Название документа не имеет значения, главное чтобы он был у Вас.

После этого нужно сравнить реквизиты, по которым отправлен платеж, с реквизитами налоговой инспекции. Реквизиты налоговой можно получить в Личном кабинете. Для этого нужно нажать "Начислено" - "Оплатить начисления" - "Сформировать платежные документы". После этого Вы получите квитанции с правильными реквизитами.

Если Вы нашли ошибку в квитанции, то придется заняться ее исправлением.

Например, если Вы платили через отделение Сбербанка и оператор неправильно ввела одну из цифр, то придется обратиться в банк для исправления данной ошибки.

Если же ошибки в квитанции нет, то следует обратиться в налоговую инспекцию.

Обращение в налоговую для уточнения платежа

Существуют 2 способа обратиться в налоговую инспекцию:

Личное обращение.
Через кабинет на сайте налоговой.

При желании Вы можете и лично сходить в инспекцию. Однако недостаток данного способа в том, что в декабре, когда подходит время уплаты налогов физическими лицами, очереди в подразделениях колоссальные. Можно прождать приема несколько часов. Плюс придется потратить время на дорогу.

Поэтому рассмотрим подачу обращения через личный кабинет налогоплательщика:

1. Подготовьте копию документа, подтверждающего оплату налога, в электронном виде. Если квитанция распечатана на бумаге, то отсканируйте её или сфотографируйте. Если Вы платили через Интернет, то просто приготовьте файл с платежным поручением.

2. Зайдите в личный кабинет на сайте налоговой:
https://lkfl.nalog.ru

3. Перейдите в раздел:
Документы налогоплательщика – Обратиться в налоговый орган – Обращение в свободной форме

4. Заполните форму обращения:

а) Выберите инспекцию, в которую Вы хотите обратиться. Все инспекции, в которые Вы платите налоги, должны быть приведены в списке. Однако если нужного подразделения нет, то следует выбрать пункт "Другой налоговый орган".

б) Напишите текст обращения:

В моем личном кабинете налогоплательщика до сих пор (31.11.2017) не появилась квитанция на оплату транспортного налога за 2016 год за принадлежащий мне автомобиль Renault SR, регистрационный знак A123AA 777.

Прошу разобраться с ситуацией и объяснить мне, почему это произошло.

03.11.2017 я оплатил транспортный налог (квитанцию об оплате прилагаю), однако информация об уплате до сих пор (31.11.2017) не отразилась в личном кабинете.

Прошу разобраться с ситуацией и объяснить мне, почему это произошло.

в) Нажмите на кнопку "Обзор. " и выберите файл, содержащий копию квитанцию об оплате.

5. На рассмотрение Вашего обращения у налоговой есть месяц, однако на практике ответ может быть получен гораздо быстрее (через 5-7 дней).

Для просмотра ответа нужно перейти в раздел:
Документы налогоплательщика - Электронный документооборот.

Обратите внимание, на рисунке выше в графе "Уплачено" отображается полная сумма налога, т.е. проблема решена. Кроме того, налоговая инспекция приложила и архив с ответом на обращение водителя. Если инспектор не смог решить проблему, то причина будет указана в этом документе.

Подведем итоги данной статьи. При оплате транспортного налога могут возникнуть разнообразные технические накладки, однако автовладелец может через личный кабинет обратиться в инспекцию для исправления ошибок. Так что если Вы столкнулись с тем, что деньги потерялись по пути в налоговую, то не переживайте. Данная проблема исправляется довольно легко.

Ну а если Вы хотите проверить задолженность по налогам, то воспользуйтесь следующей формой поиска:

Справочная / Всё про налоги

Как расшифровать выписку по расчётам с налоговой

Для сверки с налоговой понадобятся два документа:

Справка о состоянии расчётов показывает только долг или переплату по налогам и взносам на конкретную дату. Но чтобы разобраться, откуда они появились, понадобится другой документ — выписка операций по расчётам с бюджетом.
Выписка операций по расчётам с бюджетом показывает историю платежей и начисленные налоги и взносы за выбранный период. По выписке вы поймёте, когда возникли долг или переплата, и выясните причину расхождений.

Вы можете заказать их через Эльбу — ходить в налоговую не нужно.

Сдавайте отчётность в три клика

Эльба рассчитает налог и подготовит отчётность для бизнеса на УСН и патенте. А ещё поможет cформировать счета, акты и накладные.

Справка о состоянии расчётов

По справке о состоянии расчётов вы проверите, есть ли вообще долг или переплата.

В первом столбце указано название налога, по которому вы сверяетесь. Информация о долгах и переплатах содержится в столбцах 4 — по налогу, 6 —по пеням, 8 — по штрафам:

0 — никто никому не должен, можно вздохнуть спокойно.
Положительная сумма — у вас переплата.
Сумма с минусом — вы должны налоговой.

Почему в справке возникает переплата?

Вы действительно переплатили и теперь можете вернуть эти деньги из налоговой или зачесть как будущие платежи.
Вы заказали справку до подачи годового отчёта по УСН. В этот момент налоговая ещё не знает, сколько вы должны заплатить. Она поймёт это из декларации за год. До сдачи декларации ежеквартальные авансы по УСН числятся как переплата, а потом налоговая начисляет налог и переплата пропадает. Поэтому переплата в размере авансов по УСН в течение года — ещё не повод бежать в налоговую за возвратом денег.

Если вы увидели в справке непонятные долги или переплаты, понадобится выписка операций по расчётам с бюджетом, чтобы выяснить причину их возникновения.

Выписка операций по расчётам с бюджетом

В отличие от справки выписка показывает не ситуацию на конкретную дату, а историю ваших отношений с налоговой за период. Например, с начала года до сегодняшнего дня.

Как увеличивались или уменьшались долги/переплаты видно в 13 столбце. Положительное число — это переплата, отрицательное — задолженность.

В 13 столбце вы видите долг или переплату по конкретному платежу — только налогу, пене или штрафу. В 14 — общий итог по всем платежам. Ориентироваться лучше именно на 13.

Теперь разберёмся, как эти переплаты и долги формируются.

Данные в 10 столбце идут вам «в минус» — это начисления налоговой. А в 11 наоборот «в плюс» — это ваши оплаты. Строчка за строчкой они формируют итоговую сумму в 13 столбце.

! Если у вас есть долг, первым делом, проверьте, все ли ваши платежи содержатся в выписке. Обнаружили, что платежей не хватает, хотя всё платили вовремя, — берите платёжки об уплате налога и несите в налоговую, чтобы разобраться.

Пример выписки по налогу УСН

Это выписка по налогу УСН. На начало года у предпринимателя была переплата, потом:

В апреле он платит 6 996₽, итого переплата — 71 805₽.
3 мая подаёт декларацию и в выписке появляются начисления, которые уменьшают переплату: 71 805 – 4 017 – 28 062 – 8 190 = 31 536₽.
Появляется операция с описанием «уменьшено по декларации». Это значит, что основные расходы предприниматель понёс в конце года, поэтому в течение года ему начислили слишком много налога. Теперь его нужно уменьшить, поэтому в выписке появляется «обратное» начисление на 10 995₽. Тот нечастый случай, когда декларация не добавляет обязательств, а наоборот.
В июле он платит авансовый платёж за полугодие 2018 года и переплата на момент запроса выписки у него — 52 603₽.

Пример выписки по страховым взносам за сотрудников

Это выписка по страховым взносам за сотрудников на обязательное пенсионное страхование. На начало года у предпринимателя переплата на 3 497,14 ₽. Это взносы, которые он заплатил в 2017 году с зарплаты октября и ноября. Сумма стоит и в 11, и в 13 колонках. Потом:

9 января он платит 1 697,15 ₽ с декабрьской зарплаты, переплата увеличивается до 5 194,29 ₽ (3 497,14 + 1 697,15). Эту цифру мы видим в 13 столбце.
10 января он подаёт расчёт по страховым взносам (РСВ) и в выписке появляются начисления, которые уменьшают переплату до нуля: 5 194, 29 — 1 800 — 1 697,14 — 1 697,15 = 0. В 13 столбце вы тоже увидите ноль.
Предприниматель заплатил за 4 квартал 2017 года ровно столько, сколько отразил в декларации. На 15 января у него нет ни долгов, ни переплат. В идеале так и должно быть.

Камеральная проверка осуществляется налоговыми органами и позволяет провести анализ достоверности отчетов и точности их заполнения налогоплательщиками. Этот сложный этап необходим для получения налогового вычета. В процессе проведения налоговый инспектор регистрирует и анализирует отчеты и документы граждан, правильность и точность их заполнения влияет на возможность предоставления денежных средств.

Камеральная налоговая проверка проходит по правилам, они регламентированы законодательством. В статье есть подсказки, как посмотреть ход камеральной проверки в личном кабинете налогоплательщика, и узнать, какой статус ей присвоен, итоги.

Отслеживание хода проверки налоговой декларации на сайте ФНС в личном кабинете. Смотреть информацию на портале ФНС невозможно тем, кто не получил пароль для входа в систему. Авторизоваться и узнать статус проверки 3 НДФЛ в личном кабинете смогут все, у кого есть данные для авторизации от персонального ЛК.

Как проверить ход камеральной проверки 3 НДФЛ расскажем дальше. Если налогоплательщику необходимо проверить онлайн, на каком этапе его декларация в ИФНС, то информация доступна в ЛК. Подробности видны, если кликнуть на ее номер. При нажатии на ссылку будут представлены такие данные:

Номер, который декларации присвоили во время регистрации в налоговой или на сайте.
День регистрации декларации.
Внизу страницы есть кнопка, нажав на которую добавляются дополнительные документы.

Понадобится это тому, кто что-то забыл или получил звонок из налоговой инспекции с просьбой добавить.

При прохождении камеральной проверки в личный кабинет приходит сообщение в тот же день, когда она окончена. Там же указаны подробные данные, кликнув по ссылке интересующей проверки:

Налоговый орган и регистрационный номер.
Даты поступления и регистрации, а также окончания проверки.
Статус камеральной проверки: «зарегистрирована», «завершена», «в процессе» и другие.
Сумму налогового вычета, которая должна совпадать с той, что указана в 3-НДФЛ.

Особенности входа в личный кабинет обновленной версии

Если налогоплательщик не знает, как посмотреть ход камеральной проверки в обновленном сайте, ниже есть несколько подсказок. Пользователю необходимо зайти на сайт ФНС, и заполнить поля в форме: «логин», «пароль». Для смены параметров входа есть выбор соответствующего раздела справа от кнопки входа: ЭЦП, Госуслуги. Далее подробно.

Обновленная версия ЛК стала доступна всем гражданам в августе 2018 года. С этого момента пользоваться старой версией нет возможности. Алгоритм входа не сложный, главное – получить и сохранить данные авторизации для сайта налог.ру. В списке представлены три метода получения секретного набора символов:

Для входа в обновленный кабинет на портале nalog.ru необходимо выбрать раздел «Физические лица» и перейти по вкладке «Войти в личный кабинет». Эти действия приведут к форме ввода логина и пароля. Отличительная черта новой версии – темно-синий фон, обновленный интерфейс. Также изменился и сам ход проверки. Теперь узнать о статусе можно только при обращении через сервис сообщения в ЛК, либо ждать когда налоговики сами пришлют извещение. О каждом шаге сотрудники ФНС предупреждают в сообщениях.

Основные возможности сервиса

Содержит информацию граждан.

имущество налогоплательщика: земля, недвижимость, транспортное средство и их стоимость, дату регистрации объектов собственности и др;
льготы, на которые имеет право заявитель;
обстановка расчетов с госбюджетом: сумма начисленных налогов, срок оплаты, информация о задолженности.

Общение с налоговым инспектором через интернет.

Отслеживание хода и статуса камеральной проверки по форме 3-НДФЛ.
Прием извещений и квитанций с указанной суммой налога.
Online-оплата или печать квитанции для оплаты налога.
Получение необходимой информации без персонального визита.

Сроки и как узнать результаты хода проверки отчетов и документов на возврат налога? Подать документы на возврат налога можно в день подачи декларации 3-НДФЛ. Допускается подача декларации без оформления заявления на возврат денежных средств, наоборот нет. Причина – излишек высчитывается по оплаченным налоговым квитанциям. Если в личном кабинете указано, что данные о результате камеральной проверки отсутствуют, то подробности необходимо уточнить в налоговой.

В Налоговом Кодексе установлен срок в один месяц для выплаты и три – для проверки. Это означает, что по истечению трех месяцев налогоплательщик получит решение:

предоставление налогового вычета;
отказ от выплат и его причину.

Если налоговая инспекция вынесла решение выплатить денежные средства, то на счет они поступят в течение месяца с момента оформления. Срок может отличаться, если заявление на вычет подается уже после окончания проверки, которая приобретает статус «Завершена».

Отслеживание результатов проверки отчетов и документов на возврат налога происходит в личном кабинете налогоплательщика на официальном интернет-сайте ФНС на вкладке «3-НДФЛ». В этом электронном сервисе находятся все необходимые сведения о регистрации, ходе проведения и подтверждении или отказе в выплатах имущественного вычета.

Узнать подробности можно лично при обращении в налоговый орган, предъявив ИНН и свой паспорт. Если в день подачи налоговой декларации не был указан расчетный счет для перечисления суммы возврата, заявление о его присвоении подается после завершения камеральной проверки.

Срок проверки может увеличиться, если в поданных документах нашли ошибку. Отслеживать это можно в ЛК. Если ошибки отсутствуют, значит, проведение проверки и ее результат может задержать только требование разъяснений от налогоплательщика.

Как отследить статус налоговой проверки 3-НДФЛ

Узнать какой статус присвоен декларации 3-НДФЛ можно по телефону, указав свой ИНН. По звонку дадут информацию:

этап проверки документов;
возникли ли трудности (пример – встречная проверка);
есть ли ошибки в оформлении документов и т.д.

На горячей линии ФНС звонок перенаправляется в нужный отдел налоговой инспекции, в которой приняли документы у заявителя.

Можно послать официальный письменный запрос, но это отнимет еще больше времени – растянется на месяц в лучшем случае. Самый быстрый способ – зайти на портал ФНС в ЛК на вкладку с личными сообщениями, куда поступили сведения о ходе камеральной налоговой проверки декларации. Способ считается удобным для пользователя, он может самостоятельно следить за ходом выполнения.

На первом этапе указан статус камеральной проверки «зарегистрирована», что означает принятие документов на рассмотрение. С этого момента начинается отсчет времени, необходимый для инспектирования документов.

Статус камеральной проверки «В процессе» отображается после статуса «Начата». В личном кабинете можно увидеть процент завершения. В реальности этот показатель не характеризует состояние проведения проверки органами, прослеживается лишь объем времени до ее итогов в процентном соотношении.

Когда проверку заканчивают, ей присваивают статус «Завершена». В случае отсутствия статуса проверки, ответить на вопросы следует налоговому инспектору, причины узнавать необходимо индивидуально.

Статус проверки 3 НДФЛ информация отсутствует

Если данные о результате камеральной проверки отсутствуют, что это значит, подскажет налоговый инспектор по месту регистрации декларации или по телефону. Основная причина – отсутствие необходимых сведений от налогоплательщика. Если инспектор выявит правонарушение, он составляет акт и пересчитывает сумму налога.

Инспектор не имеет права продлить трехмесячный срок проверки, выделенный законом. О паузе в инспектировании налогоплательщика извещают, направляя в его адрес:

уведомление добавить уточняющие документы;
извещение явиться в отделение налоговой службы.

Связаться с заявителем инспектор может по номеру телефона, который заполняется в процессе оформления документов. Если срок, выделенный для проверки истек, плательщик не получил инструкцию, есть повод лично обратиться в налоговую инспекцию.

Три месяца – окончательный срок инспектирования и если он нарушен, в инспекции не могут наложить штраф на клиента. Налогоплательщик должен лично отслеживать поступление денежных средств на собственный расчетный счет. Начисляются они в течение месяца после последнего дня проверки. При превышении срока установленного законодательством, на сумму налогового вычета будут начислены проценты за каждый день заминки.

Читайте также: