Бетсити налог за выигрыш

Опубликовано: 30.04.2024

Оглавление статьи. НУЖНО НАЖАТЬ

«БетСити» берет налог на выигрыш / чистую прибыль или нет? Нужно ли клиенту иностранной компании выплачивать взносы в казну и как обстоят дела в легальной и разрешенной конторе? Сегодня на рынке Российской Федерации работают 2 конторы с одинаковым дизайном, но разным правовым статусом. Ресурс https://betcityru.com/ принадлежит иностранной компании, зарегистрированной на территории Кюрасао, и платить налоги здесь никто не заставляет. Сайт https://betcity.ru работает под лицензией ФНС РФ, поэтому подчиняется требованиям законодательства. В легальной и разрешенной конторе как раз и придется уплачивать налоги (вернее сказать, букмекер делает это за игрока). В результате тот получает меньше, чем мог бы. Во всех легальных и разрешенных конторах, лицензированных на территории РФ, придется уплачивать налоги. С этим ничего не поделать.

p, blockquote 1,0,0,0,0 -->

Налоги со ставок в 2019 и в 2020 году

У клиентов есть только один выход – переходить в иностранные компании, запрещенные на территории Российской Федерации. В серии видео, выложенных на ютубе / youtube, мы не раз описывали ситуацию. Можете также пересмотреть дополнительные материалы и инструкции, связанные с выплатами обязательных платежей. Изучите:

Выплата выигрыша в иностранных компаниях проводится без налогов и дополнительных взносов. С дохода, полученного в легальных и разрешенных компаниях, нужно платить взносы 9вернее сказать, все происходит практически автоматом). остается только разобраться, что делать и как рассчитать все. В личные сообщения периодически приходят вопросы, связанные с ЦУПИСом и способами уйти от налогов. Ниже постараемся дать ответы на основные.

p, blockquote 3,0,0,0,0 -->

Почему в легальных конторах снимают по 13% с выигрыша?
Как рассчитывается налог и от чего зависит?
Нужно ли клиенту идти и оформлять документы самостоятельно? Платит ли «БетСити» налог за игроков?
Сколько могут снять минимально и максимально? Как обязательные взносы влияют на уровень дохода?
Нужно ли проходить идентификацию и верификацию для уплаты обязательных «податей»?
Как не платить в БК betcity налог на выигрыш? Можно ли уйти от обязательных взносов?
Как самому просчитать сумму налога?
Какие отзывы оставляют клиенты про выплату обязательных взносов?

Сегодня налоги будут драть во всех легальных и разрешённых компаниях, лицензированных на территории Российской Федерации. Это значит, что не уйти от обязательных взносов в «1хставке. ру», «Лиге ставок. ру», «Фоне. ру», «Марафоне. ру», а также многих других.

p, blockquote 4,0,0,0,0 -->

Почему в легальных конторах снимают по 13% с выигрыша?

Потому что таким будет требование национального законодательства. Все компании, которые получили лицензию ФНС, должны подчиняться. В противном случае фирмы столкнутся с дополнительными проверками, проблемами уплаты взносов. Кому хочется возиться с налоговыми органами и ждать, когда силовики придут на офис?

p, blockquote 5,0,0,0,0 -->

Основание для взимания налогов – требование ст. 214.7 НК РФ, а также 226. Учитывайте, что компания сама просчитывает размер взноса и перекидывает в казну. Клиенту не придется брать дополнительные справки, собирать бумажки, перечислять деньги на счет или делать еще что-нибудь. Если интересуют вопросы выплаты средств, можете выбрать 1 из путей:

p, blockquote 6,0,0,0,0 -->

нажать на кнопку «Расчеты», расположенную на официальном сайте, после чего перейти на страницу https://betcity.ru/ru/pay-systems;
проверить информацию по налогам на сайте ЦУПИС – Центра учета интерактивных ставок (https://1cupis.ru/info/rates), а дальше указать название БК и перейти на https://1cupis.ru/info/rates/betcity.

Выплата выигрыша, полученного со ставки на теннис / хоккей / настольный теннис / футбол / волейбол / регби осуществляется через ЦУПИС 1-м из предложенных способов. Учитывайте и еще одно важное внутреннее правило легальной букмекерской конторы: вывести деньги можно только на тот источник, с которого осуществляли пополнение / ввод. Минимальная сумма для выплаты игроку выигрыша на банковскую карту составляет 1 000 рублей. Если речь идет про электронные кошельки, то клиент может выводить от 100 руб. Максимальные лимиты по обналичиванию прибыли не указываются: все зависит от выбранного Вами способа оплаты.С размером установленных лимитов для всех платежных систем можно будет ознакомиться на сайте Первого ЦУПИС — https://1cupis.ru/info/rates.

p, blockquote 7,0,1,0,0 -->

Как рассчитывается налог и от чего зависит?

Схема стандартная. Для расчета налога резиденту используется формула:

p, blockquote 8,0,0,0,0 -->

налоговая база * 13%.
Если онлайн-ставки делал нерезидент страны, то размер НДФЛ увеличивается. Для расчета используется формула:
налоговая база * 30%.

Но теперь осталось понять, что такое налоговая база для расчета НДФЛ в БК. Быть может, это введенные клиентом 10 000 рублей? Или полученные по ставке на контр страйк 2 998 рублей? Или же 4 888, которые поставлены на вывод? Длительное время вопросы с налоговой базой были сложными и щепетильными. Законодательство не предусматривало четкого регулирования, поэтому страдали и БК, и клиенты. Но сегодня ситуация улучшилась.

p, blockquote 9,0,0,0,0 -->

Правила расчета налогов и определения базы

Согласно п. 1 ст. 214.7 Налогового кодекса Российской Федерации, при определении налоговой базы по доходам в виде выигрышей, полученных в БК будут учитываться суммы выигрышей за вычетом сумм ставок.

p, blockquote 10,0,0,0,0 -->

При оформлении заявки на выплату выигрыша, компания автоматически удерживает 13% налога на доходы физических лиц, рассчитанного с разницы между суммой выплачиваемого выигрыша и суммой сделанной интерактивной ставки.

p, blockquote 11,0,0,0,0 -->

К примеру, мы решили проставить 10 000 рублей на событие с коэффициентом в 2.00. Сделка закрылась в плюс, поэтому мы можем рассчитывать на прибыль в 20 000. Но налог будет сниматься не с этих 20 000! В Налоговом кодексе закреплено, что взносы берутся с чистого дохода клиента. Это значит, что нам нужно будет от общего выигрыша отнять сумму ставки. И уже с этих денег рассчитывать налог.

p, blockquote 12,0,0,0,0 -->

Получается, что 20 000 – 10 000 = 10 000 рублей чистого дохода. Размер налога составит 10 000 * 13% = 1 300 рублей. Если бы в иностранной и запрещенной букмекерской конторе https://betcityru.com/ мы получили бы все 20 000 рублей на аккаунт, то в этой компании – только 18 700 (20 000 – 1 300 российских рублей).

p, blockquote 13,0,0,0,0 -->

ВНИМАНИЕ! Учитывайте, что в легальной и разрешенной национальной конторе https://betcity.ru/ru/ можно будет делать онлайн-ставки и получать выигрыши только в российских рублях. Такое требование закреплено не только на уровне правил, но и на уровне законодательства.

Нужно ли клиенту идти и оформлять документы самостоятельно? Платит ли «БетСити» налог за игроков?

Нет. Вам не придется ходить по разным инстанциям и пытаться уплатить налоги / обязательные взносы самостоятельно. Все должна будет сделать легальная и разрешенная российская контора. НА нее такую обязанность «повесило» законодательство. В соответствии со ст. 226 Налогового кодекса исчисление сумм налога осуществляется налоговыми агентами на дату фактического получения дохода.

p, blockquote 15,1,0,0,0 -->

ВНИМАНИЕ! Т.е. законодательство признает букмекерскую контору налоговым агентом. Чтобы было проще понять правовой статус, вспомните нанимателя на работе. ОН удерживает с вашей заработной платы налоги и взносы, а затем перечисляет в соответствующие инстанции.

Кстати в разделе с правилами букмекер еще раз подчеркивает обязанность выплаты налогов.

p, blockquote 17,0,0,0,0 -->

Суммы выигрышей в разрешенной и легальной букмекерской конторе подлежат налогообложению у источника выплат. Это значит, что букмекерская контора (налоговый агент) обязана будет рассчитать, удержать, а также перечислить в бюджет сумму НДФЛ в размере 13% от полученного дохода (налоговой базы). Клиент даже не видит эти платежи и не задумывается о том, куда и как уходят средства.

p, blockquote 18,0,0,0,0 -->

Сколько могут снять минимально и максимально? Как обязательные взносы влияют на уровень дохода?

Размер процентной ставки строго фиксируется. С прибыли резидентов система будет взимать по 13%, но не больше. Дальше же расчет простой: налоговую базу (эта сумма чистого выигрыша может постоянно изменяться) умножаем на эти 13%.

p, blockquote 19,0,0,0,0 -->

Если вы не являетесь резидентом страны, то размер подоходного вдруг увеличивается до 30%. Т.е. вообще делать онлайн-ставки в российской легальной конторе невыгодно.

p, blockquote 20,0,0,0,0 -->

Нужно ли проходить идентификацию и верификацию для уплаты обязательных «податей»?

В разделе с правилами представлены основные моменты, касающиеся расчета сделок и возможности извлечь прибыль.

p, blockquote 21,0,0,0,0 -->

БК «Бетсити. ру» не взимает комиссию при совершении клиентом интерактивной ставки. Размер комиссии будет зависеть исключительно от выбранного способа оплаты (банковские карты, счета мобильных операторов, электронные кошельки и другие).
Размер комиссии для всех платежных систем и % можно будет более подробно познакомиться на сайте Первого ЦУПИС. Выше мы уже приводили ссылку — https://1cupis.ru/info/rates.
Когда при снятии средств в легальной и разрешенной национальной компании сумма поставленных средств будет меньше суммы внесенных всеми способами за все время, в таком случае комиссию платежных систем по пополнению и/или выводу оплачивает Клиент.
Беттер может выставить заявку на обналичивание средств не ранее, чем через 24 часа (= 1 сутки) с момента последнего пополнения счёта. Т.е. нельзя будет внести средства на счет, а затем сразу же попросить снять.
Букмекерская контора «Бетсити. ком» оставляет право выполнения любой поданной заявки на следующий день. Т.е. придется ждать чуть ли не сутки. Но ничего не поделать. В правилах содержится подобная оговорка. В принципе, такое же требование установлено и для запрещенной иностранной компании «Бетсити. ком». Другие букмекеры выставляют приблизительно такие же условия.
БК, работающая на территории Российской Федерации, оставляет за собой полное право идентификации получателя средств.
Клиент букмекерской конторы несёт ответственность за дальнейшее обновление данных, которые вы ввели при регистрации (к примеру, когда сменилась информация о паспорте (сери, номер и дата выдачи, а также многие другие).

Надеемся, что наша инструкция поможет разобраться с расчетом налогов и выплатой обязательных взносов. С легальными и разрешенными компаниями всегда так сложно. Что касается запрещенных и заблокированных иностранных, то там не будет подобных проблем.

p, blockquote 22,0,0,0,0 -->

Как не платить в БК betcity налог на выигрыш? Можно ли уйти от обязательных взносов?

Вопросы о том, как избежать обязательных взносов, появляются периодически. Но сегодня есть только 1 вариант «убрать риск» выплаты налогов – переходить в иностранную и запрещенную БК https://betcityru.com/. Компания, лицензированная на территории Кюрасао, не будет высчитывать и взыскивать обязательные взносы.

p, blockquote 23,0,0,1,0 -->

К сожалению, это не значит, что клиент будет «рубить капусту с нуля».

p, blockquote 24,0,0,0,0 -->

Получать стабильную прибыль в букмекерской конторе возможно, но только в результате опыта, тщательного анализа линии, умения анализировать и некоторого везения. При игре в легальной БК Бетсити выигрышные средства игрок получает за минусом 13% в виде выплаты налога. Понятно, что большинство серьезных бетторов такой расклад не очень впечатляет и они начинают искать способ, как избежать уплаты налога.

p, blockquote 25,0,0,0,0 -->

В легальной и разрешенной БК клиентов заставляют:

p, blockquote 26,0,0,0,0 -->

проходить полную процедуру регистрации (открытия аккаунта / личного кабинета);
подтверждать профиль / идентифицировать счет и личный кабинет;
заполнять регистрационные данные / сведения;
проходить собеседование чуть ли не по Скайпу и через социальные сети;
отчитываться о выигрышах в налоговую (вернее сказать, это сделают за вас);
заполнять в случае выигрыша декларацию о доходах 3-НДФЛ.

ВНИМАНИЕ! Учитывайте, что в законодательстве есть исключение. Если клиент легальной и разрешенной компании выигрывает небольшие деньги, то может вообще не заморачиваться по вопросам уплаты налога. Игроки, которые зарабатывают по 100 рублей в месяц (условно), освобождаются от обязательных взносов.

Как самому просчитать сумму налога?

Сесть, взять калькулятор и примерно прикинуть, каким будет в БК «БетСити» налог. Нужно будет для начала найти налогооблагаемую базу (это не весь выигрыш, полученный по ставке!). Когда сделали это, просто вычитаем 13%.

p, blockquote 28,0,0,0,0 -->

Учитывайте, что одно время клиентам нужно было самостоятельно предоставлять отчеты и декларации. Но сегодня ситуация изменилась. Больше подобные моменты не нужно будет просчитывать. Букмекер сделает все за вас.

p, blockquote 29,0,0,0,0 -->

Какие отзывы оставляют клиенты про выплату обязательных взносов?

Конечно, возмущенных много. Людям не нравится, что приходится выплачивать обязательные взносы. Хотелось бы, чтобы работала БК «БетСити» без налога и без всех этих «обдирающих платежей». Но так не выйдет. Все легальные и разрешенные букмекеры взимают по 13% налога. В иностранных конторах пока подобных обязательных взносов нет. Но сложно сказать, когда они появятся.

p, blockquote 30,0,0,0,0 --> p, blockquote 31,0,0,0,1 -->

Надеемся, что информация про налоги «БетСити» была выгодной и нужной. Оставляйте комментарии и отзывы!

В России налогами облагается практически любой доход, в том числе и выигрыш в букмекерской конторе. Несмотря на то, что налогообложение в ставках на спорт на законодательном уровне установлено недавно, оно уже неоднократно изменялось. Поэтому разобраться в том, как платить налоги с выигрыша – задача не из простых для большинства клиентов букмекерских контор.

Не все игроки в российских бк платят налоги, но делать это нужно обязательно. Ведь с недавнего времени сами букмекеры отправляют данные о выигрышах в ФНС. В этой статье мы на примере БК «Бетсити» расскажем. как начисляется налог на выигрыш от ставок на спорт, и как его оплачивать.

Что изменилось в законодательстве

Изначально налогом облагался любой вывод из букмекерской конторы, но 27 ноября 2017 года в Федеральный закон №354-ФЗ внесли изменения, которые уточнили базу налогообложения на доходы физических лиц от участия в ставках на спортивные события.

С 1 января 2018 года БК «Бетсити» и другие букмекеры выступают в роли налоговых агентов, если чистый выигрыш в БК больше 15 000 руб, то операторы самостоятельно переводят 13% отчислений от этой суммы в бюджет. А вот если выигрыш не превысил 15 000 рублей, но больше 4 000 рублей, тогда уплата налогов – это уже ответственность игрока. Все выигрыши до 4 000 рублей никак не облагаются и считаются льготой. Но как только сумм чистого выигрыша составит 4 001 рубль – придется перечислить в казну 13% от нее.

Как начисляется налог на выигрыш в БК «Бетсити»

Чтобы быстро разобраться как рассчитывается налог на выигрыш в БК «Бетсити», нужно понимать, что такое интерактивная ставка, пари и выигрыш. Если говорить простыми словами, то интерактивная ставка (ИС) – это депозит на свой игровой счет, а выигрыш – вывод с игрового счета. Пари представляют собой ставки на конкретный исход, которые делает игрок после ИС (депозита), чтобы увеличить свой выигрыш (вывод).

Мы обратились в службу поддержки БК «Бетсити», чтобы получить подтверждение, что их действия полностью соответствуют Федеральному закону №354-ФЗ.

Представитель БК «Бетсити» сообщил, что налог взимается согласно действующему законодательству. Компания выступает налоговым агентом при переводе отчислений в налоговую с выигрышей, превышающих 15 000 рублей. Все что ниже этого порога – ответственность беттора. Исключение – выигрыши до 4000.

Рассмотрим несколько вариантов начисления налога на выигрыш в БК «Бетсити».

Вариант 1

Беттор сделал интерактивную ставку (пополнение) размером 5 000 рублей, а затем заключил несколько пари с БК «Бетсити», в результате которых на его счету стало 25 000 рублей. После этого игрок запросил вывод всей суммы со своего игрового счета.

При выводе суммы более 15 000 руб в качестве налогового агента выступает сама контора. В данном случае она удержит 13% от разницы между депозитом и выводом, что составляет 2 600 рублей от 20 000 рублей, и самостоятельно перечислит их в казну. Игрок получит 22 400 рублей.

Вариант 2

Игрок сделал несколько депозитов подряд на суммы 2000, 3000 и 5000 рублей, в результате проигрышных и выигрышных пари на его счете стало 16 000 рублей.

В подобной ситуации налог будет удержан букмекером, так как сумма выигрыша (вывода средств) превысила 15 000 рублей, но налогооблагаемая база составит не 10 000 рублей, а всего 6000 рублей (15 000 – 2000 – 3000 – 5000), так как все предстоящие депозиты до вывода будут учтены.

Вариант 3

Игрок внес на свой игровой счет 5 000 рублей, и выиграв несколько пари, запросил вывод на сумму 10 000 рублей. Так как сумма вывода не превысила 15 000 рублей, то игроку придется самостоятельно уплатить налог 650 рублей – 13% от разницы между суммой депозита и суммой вывода.

Вариант 4

Игрок внес на игровой счет 1 000 рублей, выиграл несколько ставок и запросил вывод на сумму 3 500 рублей. Налог в данной ситуации уплачивать не нужно ни игроку, ни букмекеру, так как выигрыш не превысил 4 000 рублей. Но выигрыши суммируется, поэтому как только сумма выигрышей превысит 4 000 рублей, они будут облагаться налогом 13%.

Процесс оплаты налога в БК «Бетсити»

Процесс оплаты налога с выигрышей в БК «Бетсити» начинается с запроса справки 2-НДФЛ. Это делается по завершении налогового периода (года). Запрос можно сделать по электронной почте, указав номер игрового счета, паспортные данные и адрес регистрации. Справка 2-НДФЛ будет составлена и отправлена «Почтой России».

На основе справки 2-НДФЛ необходимо подготовить декларацию по форме 3-НДФЛ и обратиться с ней в налоговые органы. К декларации необходимо прикладывать документы, подтверждающие депозиты и выводы средств, например, выписки из банка.

Необходимо соблюдать обязательный срок подачи налоговой декларации – до 30 апреля года, следующего за налогооблагаемым периодом (годом), например, налог за 2020 год нужно оплатить до 30 апреля 2021 года.

Ставки

Налоги на выигрыши у букмекеров в России. Законодательство 2019 года

Российские клиенты букмекерских контор зачастую не знакомы с актуальными законодательными нормами, касающимися налогообложения выигрышей. Первая причина кроется в регулярных изменениях в законодательстве РФ, за которыми сложно вовремя уследить. А вторая связана с некорректной подачей информации, публикуемой на профильных сайтах. Многие интернет-ресурсы, посвященные ставкам на спорт, публикуют материалы с неточными или устаревшими данными. Если вы хотите играть в букмекерских конторах, не нарушая при этом действующий закон, рекомендуем ознакомиться с нашим материалом.

Оплата налогов с выигрышей у легальных букмекеров

Легальность предоставления беттинг услуг определяется наличием лицензии ФНС Российской Федерации. Этот документ дает букмекеру право вести законную деятельность по организации и проведению азартных игр.

В таких конторах выигрыш является налогооблагаемой базой, вычисляемой для каждой выплаты, и представляет собой сумму выплаты за вычетом суммы ставки. В 2018 году в силу вступили изменения к законодательству, согласно которым с выигрышей не взимаются налоги, если их сумма за календарный год не превысила 4 000 рублей.

Выигрыши суммой от 4 001 рубля до 15 000 рублей облагаются подоходным налогом, размер которого исчисляет сам клиент букмекерской конторы. Он же уплачивает налог в соответствующем размере. А букмекер в обязательном порядке передает сведения в налоговую инспекцию о выигрышах такого размера.

Выигрыши суммой 15 000 рублей и выше тоже облагаются налогом. Однако в этом случае букмекерская контора берет на себя функции налогового агента. Именно букмекер удерживает налог до выплаты выигрыша, в дальнейшем перечисляя удержанные средства фискальным органам.

Правила уплаты налогов с выигрышей в легальных БК с интерактивных ставок

Легальные российские букмекеры удерживают обязательный налог с каждой выплаты, которая проходит через кассу. По этому принципу работают наземные пункты приема ставок. Что касается онлайн-букмекеров, то здесь используется иная стратегия. Налог взимается не со сделанной интерактивной ставки, а лишь при заказе игроком выплаты. В этом случае выигрышем следует называть сумму выплаты за вычетом суммы последнего сделанного депозита.

Некоторые букмекеры заявляют о том, что все налоги на выигрыши выплачиваются из собственных средств этих контор. Такое утверждение не является корректным. Если игрок получает выигрыши в размере от 4 001 до 15 000 рублей, он обязан самостоятельно исчислять подоходный налог и уплачивать его в фискальные органы. Букмекер, в свою очередь, должен сообщать в налоговую инспекцию о таких выигрышах.

Самостоятельная уплата налога с выигрыша не является сложной процедурой. По сути она идентична декларированию выигрышей в зарубежных букмекерских конторах, при котором используются банковские выписки. Клиент легальной российской БК должен сохранять квитанции о получении выигрышей, сумма которых составляет от 4 001 до 15 000 рублей. В дальнейшем эти квитанции должны быть предъявлены в фискальных органах. В качестве альтернативного варианта можно взять выписку о таких выигрышах в Центре приема и учета интерактивных ставок (ЦУПИС). Через этот контролирующий орган проходят все денежные операции между игроками и лицензированными букмекерами.

Ставки и налогообложение выигрышей в букмекерских конторах, не имеющих российской лицензии

В России в число нелегальных входят все букмекеры, не получившие лицензии ФНС РФ. При этом закон не запрещает российским гражданам делать ставки в подобных конторах. Что касается уплаты налогов на выигрыши в нелицензированных БК, эта обязанность возлагается на самого игрока. Стоит заметить, что термин «налогооблагаемая база» в этом случае относится ко всей сумме, выводимой из офшорной конторы – без вычета депозита и суммы совершенных ставок.

Для уплаты подоходного налога с выигрышей в зарубежных БК пользователю такой конторы рекомендуется оформить специальный счет в одном из российских банков. При этом желательно открывать счет в банке, на счет в котором ранее не выводились деньги из каких-либо букмекерских контор. На этот счет следует заказывать выплаты у нелегальных букмекеров. Выводимая сумма должна представлять собой чистый выигрыш за вычетом депозитов и проигранных денежных средств.

В конце календарного года игрок берет в этом банке выписку всех транзакций по «букмекерскому» счету. Сумма поступивших денег в пересчете на российские рубли (по курсу Центробанка РФ) является налогооблагаемой базой.

Самостоятельное декларирование налога на выигрыши в букмекерских конторах

Доход, полученный от совершения ставок или участия в тотализаторе, ничем не отличается от других видов дополнительного дохода, подлежащего обязательному декларированию и последующей уплате. На выигрыши у букмекеров тоже в полной мере распространяется российское законодательство. А именно:

До 30.04 (30-го апреля) того года, который следует за годом получения выигрышей в букмекерской конторе, клиент этой конторы обязан заполнить декларацию для физлиц 3-НДФЛ. В декларации должны быть приведены все виды доходов, которые были получены физлицом в указанном календарном году, включая те доходы, с которых уже взимались налоги (например, доходы с официального места работы).

Инструкцию по заполнению декларации и соответствующий бланк можно найти на официальном сайте Федеральной налоговой службы. В качестве источника получения дохода правильнее всего будет указать онлайн-казино или зарубежный тотализатор. Заполненная декларация вместе с копией выписки из банка должна быть отправлена ценным письмом в фискальный орган по месту проживания – с полной описью вложений и уведомлением о вручении. А сам налог на выигрыши необходимо оплатить в банке на реквизиты местной налоговой службы.

Такой подход к оформлению доходов с выигрышей у букмекеров является оптимальным и не нарушающим российское законодательство. При условии выполнения всех вышеописанных шагов у налоговой службы не должны возникнуть какие-либо вопросы к игроку. Важный нюанс: в декларации необходимо указать, что выигрыши связаны с риском. В противном случае доход может быть признан безрисковым выигрышем, с которого уплачивается налог в размере 35%.

Размер подоходного налога с выигрышей у букмекеров

В Российской Федерации размер налога на дополнительный доход зависит от налогового резиденства плательщика. Российским налоговым резидентом считается лицо, которое провело более половины календарного года на территории РФ. Разумеется, речь идет о том годе, в течение которого физлицо получало выигрыши в букмекерской конторе. Для российских налоговых резидентов стандартная ставка равна 13%.

В том случае, если игрок будет признан нерезидентом (провел менее половины календарного года на территории РФ), с него будет взиматься налог на доход в размере 30%. Налоговый статус желательно уточнить заранее (до заполнения декларации) в ФНС по месту регистрации.

Уклонение от уплаты налогов с выигрышей

Утаивание от государства выигрышей до 15 000 рублей, полученных от ставок в лицензированных российских конторах, является нарушением действующего законодательства. Если букмекер сообщил в фискальные органы о таких выигрышах (что он обязан делать по закону), но сам игрок эти денежные средства не задекларировал, то ФНС может выставить игроку финансовую претензию. Ее размер равен сумме незадекларированного дохода и неуплаченного налога, включая положенные штрафы и пени. При первом зафиксированном случае нарушения налогового законодательства размер дополнительных штрафов составляет до 30% от суммы неуплаченного налога. Неуплаченный налог в особо крупном размере (от 3 000 000 рублей в течение трех лет) приравнивается к уголовному преступлению.

Нарушения налогового законодательства в области выигрышей в букмекерских конторах имеют трехлетний срок давности. Исчисление этого срока идет с последнего дня подачи налоговой декларации за отчетный год.

С налогами на выигрыши в зарубежных (офшорных) букмекерских конторах дело обстоит несколько иначе. Федеральная налоговая служба может узнать о факте выигрыша лишь в том случае, если выигранные средства были выведены на счета в российских банках или проведены через платежные системы Qiwi, Яндекс.Деньги. При этом банки, в которых игроки открывают счета для вывода выигрышей, не обязаны сообщать в налоговую службу о проведенных транзакциях. Факт нарушения законодательства может открыться только в случае налоговой проверки.

Если выигрыши выводятся через иностранные системы платежей, то этот доход не считается налогооблагаемым. Наиболее популярные из таких систем – WebMoney, Neteller, Skrill – используются для ввода-вывода средств во многих букмекерских конторах. Но как только игрок обналичит эти выигрыши в рублях или переведет на карту российского банка, он обязан следовать действующим нормам налогового законодательства.

ФНС может заинтересоваться происхождением доходов физлица, не уплачивающего налоги, но при этом совершающего крупные покупки, регистрируемые государством. Так что, клиенты зарубежных БК, которые часто выигрывают по-крупному и не декларируют такие доходы, находятся в зоне риска.

Букмекерская контора «Бетсити» с 2003 года принимает ставки на спорт в пунктах приема и на официальном сайте betcity.ru. В 2009 году компания получила лицензию от ФНС России. Одно из обязательных условий – оплата налога на выигрыш. Запрещенная в Росии БК Betcity, имеющая сайт в оффшорной зоне .com, этому требованию не соответствует. Ее клиенты освобождены от необходимости уплаты налога на выигрыш и дополнительной регистрации и идентификации в ЦУПИС. Клиент оффшорной БК Betcity может оплатить его на добровольных началах.

Ставки на спорт — принцип налогообложения

Взимание налога с выигрыша оговорено в статье 214 Налогового кодекса. Он равен 13%. Действует правило с 1 января 2014 года. Обязанность его вычисления и отчисления лежит на российских букмекерах, легально осуществляющих свою деятельность и работающих с ЦУПИС. Сделать ставки без его уплаты не получится, если прибыль превышает 4 тыс. рублей.

Выбрать лучшего букмекера для ставок на спорт
Прогнозы на сегодня от профессионалов
Как выбрать букмекерскую контору – советы «РБ»
Бездепозитные бонусы букмекерских контор
Как не проиграть первую ставку – 6 советов новичку
Делай ставки с мобильного: приложения «Бетсити» на Андроид

До 2018 года налогом облагалась вся сумма, заявленная игроком к выводу. Игрок получал выигрыш за минусом 13% независимо от того, большой размер чистой прибыли или нет. С 27 ноября 2017 года пункт налогообложения доходов от азартных игр изменился – налогом облагается только чистый выигрыш, то есть за минусом ставки (Закон РФ №354-ФЗ). В этой же поправке названа иная сумма облагаемой минимальной прибыли – 15 тыс. рублей. Проигрышные ставки и раньше, и сейчас не учитываются.

Со ставками через пункты приема все понятно. Игрок заключает пари, получает квитанцию. В случае удачи приходит с ней за выигрышем. И получает на руки сумму без 13%. За онлайн-ставками было сложно проследить, поэтому было принято решение – ввод средств и вывод выигрыша проводить через контролирующую организацию, то есть через ЦУПИС. Центр одновременно следит за лояльностью и честностью букмекера и контролирует движение средств.

Как вывести выигрыш с БК «Бетсити» без уплаты налога

Выигрыш в букмекерской конторе получен в результате логических размышлений, умения анализировать и при наличии толики везения. Если ставки сделаны в легальной конторе, выигранные средства выплачиваются за минусом налога на выигрыш, то есть на 13% меньше. Далеко не всех клиентов букмекерских контор это устраивает.

Выигрыш уменьшается.
Нужно регистрироваться в ЦУПИС.
В конце отчетного периода надо заполнять декларацию о доходах 3-НДФЛ.

В легальных БК при маленьких суммах выигрыша 13% не выплачивается.

Второй вариант – заключать пари на сайтах зарубежных букмекерских контор. Основное их преимущество – отсутствие необходимости уплаты налогов.

При крупных суммах это чревато последствиями. Если годовая сумма дохода превышает 500-600 тыс. рублей и она не отражена в декларации о доходах, налоговые органы заинтересуются источником поступления средств. И любые крупные суммы могут стать предметом их внимания.

Как самостоятельно рассчитать налог

Налог на доходы можно рассчитать и уплатить самостоятельно, не дожидаясь проверок от налоговых инспекторов.

Отнимите от суммы выигрыша ставку.
Высчитайте 13% от разницы.
В декларации укажите полученную, потраченную сумму и сумму налога.
Приложите к декларации выписки о зачислении и получении средств.
Подайте декларацию до 30 апреля следующего за отчетным года .

После проверки игрок получит квитанцию с реквизитами и суммой, которую нужно оплатить в течение трех месяцев.

Единственная сложность, с которой сопряжена подача декларации, доказательства трат. Это может быть только выписка, выданная букмекерской конторой. Захочет ли оффшорный букмекер ее предоставить, вопрос спорный.

Руслан Елисеев

1075

Когда нужно платить налоги на выигрыш при игре в БК 2021? Как узнать сумму, которую нужно уплатить как налог? Мы решили детально разобраться в этих вопросах детально, изучить связанные с ними аспекты и дать вам исчерпывающий ответ, о том, какая букмекерская контора на данный момент требует уплаты налогового сбора с прибыли. Об этом вы узнаете из материала ниже. Заострим ваше внимание лишь на том, что налог сейчас может взимать только легальный букмекер, ввиду чего представленная информация относится исключительно к БК, законно работающим на территории РФ.

Подлежат ли налогообложению выигрыши в букмекерской конторе?

Да, любой выигрыш на сайте легальной букмекерской компании подлежит налогообложению. К числу исключений относится лишь налоговый вычет, составляющий 4 000 рублей на протяжении календарного года. Это свидетельствует о том, что выигрыши до 4 тысяч рублей не облагаются налоговым сбором.

В каких ситуациях уплата налога лежит на беттере, а когда на букмекере?

Налог на выигрыш в букмекерской конторе будет оплачиваться букмекером в ситуациях, когда размер суммы выплаты стартует с отметки в 15 тысяч рублей. Если же вывод окажется на меньшую сумму, то уплата налога лежит полностью на самом беттере.

«Когда размер каждого выигрыша, зачисляемого физическому лицу букмекерской компанией не выше 15 тысяч рублей, физическое лицо, получившее данный выигрыш самостоятельно отчисляет средства и оплачивает НДФЛ, отталкиваясь от суммы выигрыша. Сумму выигрыша до 4 тысяч рублей не подлежат налогообложению», - рассказали сотрудники Федеральной Налоговой Службы.

В какой момент у беттера возникают налоговые обязательства?

Это происходит при попытке оформления заявки на выплату средств. Мы обратились за консультацией к юристу, и получили следующий ответ.

«Налогооблагаемой базой является именно вывод денег. Налоговый кодекс гласит, что прибыль, с которой нужно оплатить налоговый сбор, появляется в момент, когда человек получает её в распоряжение. Иными словами, клиент БК получил деньги на свой кошелек либо банковскую карту, и может использовать их для оплаты различных услуг или осуществления покупок. Если средства на счёте БК, то игрок не может использовать их для этих целей. К примеру, не сможет купить в магазине хлеб. Пока деньги на балансе в букмекерской конторе, они являются такими же фишками, которые используются для игры в казино», - сообщил нам юрист.

Исходя из сказанного, средства на балансе личного кабинете БК являются обменными знаками. В реальные деньги они превратятся исключительно тогда, когда будут переведены на банковскую карту, счёт либо электронный кошелек игрока. И доход, облагаемый налогом появляется как раз в момент вывода средств.

Каждый выигрыш менее 15 000 требует оплаты налогового сбора?

Если беттер на протяжении года не выводил с баланса более 4 тысяч рублей, то у него не будет налоговых обязательств перед государством. Более простым языком, беттер не должен оплачивать налоговый сбор с выигрышей до 4 тысяч рублей раз в год.

Внимание! В данном случае имеются ввиду совокупные выигрыши. Иными словами, если у вас будут выигрыши в нескольких конторах, то сумма вывода с сайта каждой из них будет суммироваться.

Что говорят про налог с выигрыша в букмекерской конторе сотрудники ФНС? Там дают следующий комментарий.

«При исчислении сумм НДФЛ на основе п.28 ст.217 Налогового Кодекса России, налогами не облагается прибыль под видом стоимости выигрышей, не выше 4 тысяч рублей, которые клиенты получили за налоговый период в совокупности у всех организаторов, в том числе и в БК. В ситуации, когда каждый налоговый агент выплачивая налогоплательщику доход под видом выигрыша не удержит налог с суммы прибыли, не превышающий обозначенный размер в 4 тысячи за налоговый период, но при этом в совокупности по данным доходам, полученным за налоговый период от всех налоговых агентов размер прибыли окажется выше упомянутой отметки, налогоплательщик будет обязан самостоятельно внести налоговый сбор», - рассказали нам в ФНС.

О чём это говорит? Все предельно просто. Налоговая база в ситуации с множеством выигрышей и выводом средств не выше 15 тысяч рублей будет учитывать в совокупности за вычетом 4 тысяч.

Размер налога на прибыль в БК

Сколько налог на выигрыш составляет у легальных букмекеров? В настоящее время для игроков всех законных БК действует обязательный налог, составляющий 13%. Речь идет исключительно о суммах, полученных беттером в качестве выигрыша.

Как узнать о налогах, начисленных на прибыль у букмекера?

«За получением данных о выигрышах физических лиц можно обратиться к организаторам азартных развлечений, доступных в БК», - сообщили нам в ФНС.

Это говорит о том, что беттеру следует получить справку о доходах от игры в каждой компании и открытых ей ППС, где делались ставки на протяжении календарного года.

Кроме того в ФНС сказали, что налогоплательщик не получит уведомление об НДФЛ с выигрыша в БК от службы. Данные оповещения доступны к примеру по транспортному налогу, но никак не по сбору с выигрышей в БК.

«Когда выигрыш составляет менее 15 тысяч рублей, игроку нужно собственноручно платить налог с таких сумм. Кроме того, необходимо предъявить в налоговую службу и деклараций по НДФЛ (форма 3-YLAK)/ В этой ситуации оплата НДФЛ на основе налогового уведомления НК РФ не понадобится», - сказали в ФНС.

Крайний срок подачи налоговой декларации

По сообщениям ФНС, декларация должна подаваться не позже 30 апреля.

«Физические лица, получившие выплату от БК не более 15 тысяч рублей собственноручно делают отчисление и уплату НДФЛ, отталкиваясь от суммы прибыли. Кроме того, они должны предоставить деклараций НДФЛ (форма 3-НДФЛ) в налоговую службу по месту учёта не позже 39 апреля года, следующего за прошедшим налоговым периодом», - разъяснил нам сотрудник ФНС.

Нужна ли декларация, если в течение года не было выигрышей меньше 15 тысяч рублей?

Выше мы рассказали, с какой суммы выигрыша платится налог. Отталкиваясь от этой информации понятно, что в случае, когда на протяжении календарного года не было выигрышей менее 15 тысяч рублей, декларацию подавать не потребуется. Она нужна лишь в ситуациях, если вы выигрывали менее 15 000 и ставили эти средства на выплату.

Крайний срок уплаты налога на прибыль с БК

Физические лица должны заплатить налог до 15 июля.

«Средства должны быть уплачены в бюджет физическим лицом не позднее 15 июля года, следующего вслед за прошедшим налоговым периодом», - снова разъяснил нам работник ФНС.

Расчёт налога при выигрыше до 15 и более 15 тысяч рублей

Расчет налогового сбора при выигрышах до и более 15 тысяч рублей производится с некоторыми отличиями.

В ситуациях, когда налог будет оплачивать букмекер, все будет происходить по другой схеме.

«Налоговая база по НДФЛ по прибыли, равной либо выше 15 тысяч рублей в качестве выигрыша с азартных развлечений в БК, определяется налоговым агентом посредством снижения суммы выигрыша, полагаемого при выявлении результата, на сумма пари либо интерактивного пари, служащих условием участия в азартном развлечении. Размер НДФЛ в плане прибыли в виде выигрыша, положенного участникам азартных развлечений в БК, исчисляется налоговым агентом конкретно для каждой суммы прибыли», - сказали нам в ФНС.

Расчет налога при выигрышах от 15 тысяч рублей

При выплате выигрышей, букмекер уменьшает налоговую базу на сумму одного пополнения баланса. Налог на ставки при пополнении к примеру на 10 тысяч рублей, при выигрыше с них 50 000 буде считаться по следующей формуле:

50 000 – 10 000 * 13% = 5200

В таком случае, при выигрыше вы получаете 44 800 рублей.

«В налоговом кодексе указано, что букмекерская компания имеет право снизить налогооблагаемую базу в момент расчета НДФЛ на сумму того пари, которое привело к наступлению выигрыша. К примеру, игрок пополняет счет на 10 тысяч рублей, и делает 10 ставок по 1000 рублей. Одна из этих ставок приносит прибыль в 30 тысяч. Выигрышное пари было заключено на средство из той интерактивной ставки, которая была введена в размере 10 тысяч рублей. Следовательно, из данного выигрыша и будет вычтена ставка в размере 10 000», - разъяснил нам юрист.

Какое пополнение берет в учет букмекер выплачивая выигрыши более 15 тысяч?

Юрист рассказал и о том, что действующее законодательство не имеет конкретных требований по поводу депозита, берущегося в учёт при расчете налога в той ситуации, когда его оплачивает букмекерская компания.

«Для примера возьмем другую ситуацию. Игрок пополняет баланс на 10, 15 и 20 тысяч рублей. Здесь нельзя сказать, на какой из депозитов была заключена прибыльная ставка. В принципе, сотрудники БК могут посчитать, что самый большой депозит стал условием пари. Но ввиду того, что ставок много, вычитаться пари может только одно. В законодательстве отсутствует требование о хронологии – чтобы она являлась именно последней. Букмекерские компании могут это интерпретировать, но не имеют права вычесть несколько депозитов при наступлении одного выигрыша», - дополнил юрист.

Оптимальный метод для вывода выигрышей

Юристом был предложен и лучший способ для вывода прибыли с сайтов букмекерских компаний.

«Я подкован в юридическом плане. Если я совершал 3 депозита, то буду запрашивать 3 выплаты (в ситуации, если каждый не будет превышать 15 000). Как клиент я получу из этого выгоду. Все дело в том, что в такой ситуации каждый вывод будет учитывать какую-то ставку. А вот если вывод будет один, то вычитаться будет только одна ставка», - отметил юрист.

Что происходит, когда размер депозита превышает сумму прибыли?

Иногда размер пополнения оказывается больше, нежели запрашиваемая игроком сумма на выплату. В таком случае при выплате не потребуется оплачивать налоговый сбор.

«Случается и так, что клиент БК внес депозит например, на 25 тысяч. Сделал 5-10 ставок, а потом решил поставить на выплату 15 тысяч. В этом случае налог платить не потребуется. Есть и другая ситуация. Например, вы внесли последовательно 3 депозита на 100, 200 и 2000 рублей. Заключили пари, которая принесла прибыль в 20 000. В таком случае БК из прибыли вычтет 2 тысячи рублей как размер ставки. Останется 18 – налоговая база, ввиду чего размер НДФЛ будет 2340. Отнимает от 20 тысяч эту сумму, и получаем сумму чистого выигрыша, которая составит 17 660 рублей. Их и получает игрок», - подытожил юрист.

Может ли БК ввести лимит на сумму вывода?

Как сообщают юристы, у букмекеров нет данного права.

«ФНС старается бороться с подобными ситуациями. Букмекеры не имеют на права ограничивать размер одного вывода. В недавнем прошлом БК старались разделять размер суммы вывода на несколько частей. Однако, сумму определяет исключительно сам пользователь. Если он хочет сделать вывод на 40 тысяч, а букмекер скажет, что это запрещено правилами копании, то это будет нарушением прав клиента. Он может оставить жалобу на компанию и привлечь её к админ ответственности», - сообщил специалист.

При этом он говорит, что за годы работы еще ни разу не работал с такими ситуациями.

«Размер выплаты напрямую влияет на сумму налога, а не лишь на то, кто будет уплачивать этот налоговый сбор. Букмекерские компании, выступая в роли налогового агента могут вычесть сумму ставки. Игрок же такого права не имеет. Ввиду сказанного, налоговая база при выплатах, к примеру трех платежей и одного в размере 40 тысяч рублей может разниться. Следует сказать и о том, что букмекерская компания при выплате выигрышей не может не удерживать НДФЛ. Это обернется штрафом в размере 20% от суммы производимой выплаты», - рассказывает эксперт.

Платится ли налог, если игрок не ставит деньги на вывод?

Облагается ли налогом выигрыш, который игрок не собирается выводить со счёта в букмекерской компании? Нет, в данном случае не потребуется уплачивать налоговый сбор, т.к. средства на балансе игрока в БК не вписываются в сферу интересов ФНС.

«Если игрок получает выигрыш, но не планирует выводить его со счёта БК, то у него не будет налоговых обязательств», - сказал юрист.
Как платить налоги людям, не имеющим российского гражданства?
Надо ли платить налоговый сбор, если отсутствует российское гражданство? Да, это будет обязательным условием получения выигрышей в БК. Правда, если для россиян налог составляет 13%, то для иностранцев его размер возрастает до 30%.

В ФНС нам рассказали, что с целью недопущения налогообложения беттеры российских БК без гражданства РФ подлежат налогообложению в той стране, налоговым резидентом которой являются.

«Налог на прибыль физических лиц и порядок уплаты НДФЛ не будет зависеть от гражданства лица, получающего доход. Зачастую выигрыши, которые получают физические лица не являющиеся налоговыми резидентами РФ, с учетом условий международного договора об обходе двойного налогообложения, подлежат оплате налога в стране, резидентом коей они являются», - сделали дополнение в ФНС.

Немного про пункт 1 статьи 214.7 Кодекса

Данный пункт гласит, что налоговое обложение выигрышей физических лиц более 15 тысяч рублей определяет налоговый агент (букмекерская контора), путем снижения размера выигрыша. Сумма налогового сбора будет рассчитана налоговым агентом конкретно для каждого выигрыша.

В ситуациях, когда размер каждого выигрыша окажется не более 15 тысяч, то беттеры, отталкиваясь от подпункта 5 пункта 1 статьи 228 Кодекса, самостоятельно должны рассчитать и оплатить налог на прибыль физических лиц, отталкиваясь от размера полученного выигрыша.

Налогом не облагаются выигрыши, составляющие не более 4 тысяч рублей.

Клиенты букмекерских компаний, получившие выигрыши на основе статьи 228 Кодекса самостоятельно вычисляют размер налога на прибыль физических лиц с последующей подачей декларации в налоговую службу по месту проживания. Общий размер налога к уплате необходимо оплачивать по месту проживания налогоплательщика. Сделать это необходимо до 15 июля года, идущего вслед за завершившимся налоговым периодом. Налоговую же декларацию следует предоставить до 30 апреля года, который следует за завершившимся налоговым периодом.

Заключение

Оплата налогового сбора является обязательным условием для всех игроков, делающих ставки в легальных букмекерских конторах. Мы детально разобрали этот вопрос рассказав, как платить налог, какой он имеет размер, и где оплачивать налоговый сбор. Надеемся, что данная информация оказалась для вас максимально полезной. Играйте честно, и тогда вам обязательно повезет. Удачи!

Вопрос/Ответ

Нужно ли платить налог с выигрышей в БК?

Да, это обязательное условие при заключении ставок в легальных на территории РФ букмекерских компаниях. Исключением станет только налоговый вычет в 4 тысячи рублей на протяжении одного календарного года. Это говорит о том, что на один выигрыш до 4 тысяч рублей налог не нужно платить.

В каких ситуациях налог платится беттером, а в каких самой БК?

При выигрышах менее 15 тысяч рублей, уплата налогового сбора лежит на игроке. Если размер выигрыша поставленного на вывод окажется более 15 000, то налоговым агентом будет букмекерская контора.

Все выигрыши меньше 15 тысяч рублей облагаются налоговым сбором?

Один раз в год, по выигрышу менее 4 тысяч рублей налог беттер не платит. Остальные же выигрыши в легальных БК подлежат обязательному налогообложению.

Как узнать размер налогов, начисленных на прибыль в букмекерских компаниях?

Для этого обратитесь к организаторам азартных развлечений, доступных в выбранной вами БК.

Читайте также: