Можно ли продать машину с неоплаченным транспортным налогом

Опубликовано: 06.05.2024

Доброго времени суток! Столкнулся и решил проблему с запретом на регистрационные действия автомобиля! А Дело было так: решил как-то проверить свой авто (хендай акцент) на всякие там ДТП, количество владельцев и прочее на официальном сайте гибдд.рф, так каково было моё удивление, когда высветился запрет на регистрационные действия ТС (налоги плачу регулярно и уже думал, может в штрафах дело, проверил на штрафы и там и сям, неоплаченных штрафов не найдено). запрет поставили 04.06.2018 г., хотя я машиной владею уже 4 года, я даже сначала сразу не понял, что за запрет? и несколько раз проверял и перечитывал, то что мне выдавал сайт, когда я вводил цифры. А выдал он, что на авто стоит запрет на регистрационные действия, т.е. переоформить авто в ГАИ не смогут это 100%, пока не решится вопрос. Потом увидел, что можно нажать на номер "Исполнительного производства"(далее также ИП) там же в тексте, мой номер был 16231/17/50041-ИП от 24.04.2017 г. Нажал я на него и меня сразу перекинуло на сайт ФССП, где вся основная информация по ИП, судебный пристав и его телефон, Должник и его год рождения, по должнику понял, что это бывший собственник, а также было указано: почему возбуждено ИП, а возбуждено за неуплату транспортного налога в сумме 3800 руб с учетом пени + 1000 исполнительный сбор отдельно. Я даже бывшую владелицу авто нашел в одноклассниках и ей написал, что так то так, вот на вас открыто ИП, прошу оплатить налог и сё такое. В тот же вечер я подал заявление об ошибке в ИП, зашел в личный кабинет ФССП через портал ГОСУСЛУГ и подал заявление в электронном виде, в заявлении описал суть обращения, о том, что сменился собственник 24.09.2014 г. а запрет поставили 04.06.2018 г. и приложил фото ПТС и ДКП, которые подтверждали смену собственника. До судебного приставка в Ступинском районе я пробовал дозвониться несколько раз, но всё безуспешно.
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
ТЕКСТ ЗАЯВЛЕНИЯ НА САЙТЕ ФССП:
Прошу снять запрет на регистрационные действия в отношении транспортного средства

Сведения о заявителе: Мирошников А ххх, хххх д.р., СНИЛС: ххххх, тел.: ххххх, e-mail: ххххх Адрес: хххх

Обращение направлено заявителем в рамках исполнительного производства №16231/17/50041-ИП, по которому заявитель является иным лицом.

Прошу рассмотреть настоящее заявление в порядке, установленном Административным регламентом Федеральной службы судебных приставов от 28.04.2014 № 92, а также Федеральным законом от 27.07.2010 № 210-ФЗ «Об организации предоставления государственных и муниципальных услуг». Прошу внести указанные изменения в от №, вынесенного в рамках исполнительного производства № 16231/17/50041-ИП.

Прошу снять запрет на регистрационные действия в отношении транспортного средства, так как я являюсь собственником ТС с 27.09.2014 года по настоящее время. Запрет на регистрационные действия наложен в связи с тем, что бывший собственник ФЕДИНА ЕЛЕНА АЛЕКСАНДРОВНА 26.11.1965 г.р. не оплатила транспортный налог. Прикрепляю фотографии ПТС и ДКП подтвердающие изменение собственника ТС с Федина Е.А. на Мирошникова А.А. 24.09.2014 года.
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

В общем в одноклассниках бывшая владелица авто, на моё обращение ответила: "Отвечу, когда проконсультируюсь" интересно с кем она там собралась консультироваться? с детьми что ли, женщина вроде бы 65 года рождения, должна к таким вещам относиться серьёзно. Вообще было обидно за женщину, то что она мне так и не ответила и удалила из друзей в одноклассниках, чтобы я не мог ей больше написать сообщение, ну и ладно.

Итог: захожу сегодня 06.11.2018 года на сайт ГИБДД, проверяю авто и опа: информация не найдена! С Авто снят ЗАПРЕТ! УРА!
Далее для подтверждения захожу на сайт ФССП, ввожу номер ИП и выдаёт: ст.46 ч.1.п.4

Статья 46. Возвращение исполнительного документа взыскателю после возбуждения исполнительного производства
4) если у должника отсутствует имущество, на которое может быть обращено взыскание, и все принятые судебным приставом-исполнителем допустимые законом меры по отысканию его имущества оказались безрезультатными;

т.е. иными словами, моё заявление через сайт ФССП сработало! не нужно никуда ехать к судебным приставам с копиями документов и тем более платить неоплаченный транспортный налог за бывшего собственника, хоть это и можно было сделать, на сайте ФССП была кнопка прям: "оплатить".

Надеюсь данная статья кому-нибудь поможет в такого рода ситуациях. Хорошо, что я пробил авто, а если бы я решил продавать и такая ситуация возникла? или ещё хуже как у многих бывает, после покупки авто, идут в ГАИ и там им говорят, что у вас запрет на регистрационные действия.

p.s. думаю запрет на автомобиль поставили основываясь только на гос номере и это спустя целых 4 года!
p.s. на подачу заявление — ответ, ушла примерно 1 неделя.

Итак ещё раз: обнаружили запрет на регистрационные действия своего авто и ваши действия:

1) найти птс и дкп, сфоткать их, чтобы приложить к заявлению на фссп
2) зарегистрироваться на сайте фссп или войти с помощью учетной записи госуслуг.
3) подать заявление( например об ошибке в ИП) расписав всё как есть, что собственник поменялся и т.д. + приложить фото дкп и птс
4) при подаче заявления в электронном виде выбрать Отделение ФССП, которое ведёт ваше( или бывшего собственника) Исполнительное производство

Действия в случае приобретения автомобиля, на котором висят неоплаченные штрафы

Такие штрафы при покупке автомобиля (переходе права собственности другому лицу) никогда не переходят на покупателя, и обязанности по уплате этих штрафов у покупателя нет. Есть важный нюанс — если штрафы ушли судебным приставам, то те могли наложить запрет регистрационных действий на машину. Тогда зарегистрировать в ГИБДД после покупки такую машину со штрафами не получится.

Если ваш проверка подтверждает, что автомобиль по-прежнему зависит от финансового соглашения, мы рекомендуем настоять, чтобы продавец полностью урегулировал ситуацию, прежде чем вы согласитесь приобрести автомобиль. Если вы не знаете и не доверяете продавцу, это рискованный покупка автомобиля со штрафами рискованный процесс.

Почти половина покупателей, которые когда-либо приобретали подержанный автомобиль, считают, что их обманул продавец в той или иной форме. Неудивительно, что есть беспокойство по поводу истории автомобиля, не украдено ли оно или по-прежнему имеет штрафы? Но знают ли автомобилисты, что делать в случае покупки автомобиля с неоплаченными штрафами?

Итак, давайте разберем, что же такое штраф и как с ним бороться.Среди автолюбителей нашей страны бытует мнение, что для оплаты штрафных санкций у водителя есть 30 календарных дней с момента выписки инспектором протокола. Однако, это не совсем так.

Порядок оформления сделки купли-продажи

Новые правила позволяют намного проще продавать подержанные автомобили, чем это было ранее. Сделка купли-продажи автомобиля:

может быть заключена между владельцем и покупателем самостоятельно без обращения к нотариусу;
если авто не планируется вывозить за рубеж или сдавать в утиль, его можно приобрести на действующих номерах и не производить снятие с учета в ГИБДД;
зарегистрировать машину можно в любом МРЭО, а не только по месту прописки;
транзитные номера упразднены.

Если планируется приобретение подержанного автомобиля, важно проверить:

его документы;
не является ли ТС кредитным либо залоговым имуществом;
есть ли штрафы при продаже автомобиля;
попадало ли авто в ДТП.

Только после того, как будут выяснены все перечисленные выше обстоятельства, можно заключать сделку купли-продажи. Новому владельцу дается десять дней на оформление ТС на себя. Если этого не будет сделано, старый автовладелец и в будущем будет получать штрафные извещения. Поэтому сделку по продаже предпочтительнее зарегистрировать в ГИБДД.

Необходимо понимать, что материальную ответственность за нарушения правил несет конкретное лицо. Поэтому после продажи ТС новому владельцу не переходят материальные обязательства, а со старого они не снимаются.

Чем грозят штрафы прошлого владельца?

Схему действий в этом случае Вам следует выбрать ту же, что и в пункте, когда ограничения наложены после покупки авто.

Здесь есть несколько возможных решений:

возврат машины;
расторжение договора купли-продажи через суд;
добровольная оплата штрафов предыдущим собственником;
оплата штрафов за свой счёт.

По решению суда, бывший собственник авто будет обязан забрать назад это транспортное средства, а также возместить покупателю денежные средства в полном объеме.

Несмотря на то, что действующим законодательством запрещено инспекторам ГИБДД действовать в рамках, превышающих их полномочия, нередко приходится сталкиваться с подобными ситуациями. Наиболее часто подобное встречается при регистрации транспортных средств, на которых числятся штрафы.

Штрафы на автомобиле – что говорит закон?

Снять такой запрет просто потому что Вы стали новым собственником без оплаты штрафов также не получится — так как запрет был наложен до продажи, и продажа его фактически была незаконна, то и снимать обременение служба ФССП не будет.

Бывают случаи, когда оформляя регистрацию могут возникнуть определённые сложности, что, возможно, приведут к отказу в постановки ТС на учёт.

Прежде всего, автовладелец должен вернуть машину бывшему собственнику с обязательным расторжением заключенного ранее договора купли-продажи и возвратом денежных средств.

Важно! Сотрудник Госавтоинспекции не имеет право отказывать автомобилисту снимать видео. В российском законодательстве нет запрета на регистрацию или переоформление ТС из-за неоплаченных штрафов ГАИ. Согласно указанию ДОББД МВД № 13/5–77 «О недопустимости требования оплаты штрафов» сотруднику ГИБДД запрещено требовать оплату долгов для постановки машины на учёт.

При этом в отдельных случаях гражданин или резидент не догадывается об их наличии. Покупка нового автомобиля сопровождается обязательной регистрационной процедурой. Здесь и выявляется наличие неоплаченных личных санкций либо принадлежащих прошлому владельцу. И тут возникает вопрос, можно ли поставить машину на учёт со штрафами?

Ничего не нужно делать, потому как указанный штраф обязан оплатить прежний собственник автомобиля а не Вы.

Так, если бывший собственник автомобиля не утруждал себя оплатой взысканий, то спустя определенный промежуток времени (от двух месяцев) дело переходит на рассмотрение судебным приставам для привлечения владельца к дополнительным мерам ответственности.

На машине штраф висеть не может, привлекают к административной ответственности не автомобиль, а водителя))) Вы имеете ввиду, что из-за штрафа прежнего владельца на авто арест и постановка на учёт невозможна? Расторгайте ДКП и требуйте возврата денег.

Как показывает практика, ситуации, когда автолюбитель приобретает на авторынке или через объявления транспортное средство со штрафами. Как правильно поступить в этом случае?

Интернетом пользоваться умеете, а поиском нет? В нете нельзя было прочитать информацию и не задавать глупых вопросов?

Можно ли переоформить машину со штрафами ГИБДД на ней

Приобретая автомобиль с рук, либо же продавая свой подержанный автомобиль, нельзя обойти стороной момент снятия с учета машины. У могих возникает закономерный вопрос – возникнут ли проблемы на этом этапе, если на машине есть неоплаченные штрафы? Для того чтобы ответить на этот вопрос, нужно обратиться к Приказу МВД РФ номер 1001, который так и называется «О порядке регистрации транспортных средств».
После его исследования становится понятно, что какие-либо требования касательно штрафов (оплаты, наличия или отсутствия) отсутствуют. То есть они не могут быть основанием для отказа в снятие с учета машины, без учета их количества и общей суммы задолжности. Далее следует изучить другой документ – указание ДОБДД МВД РФ «О недопустимости требования уплаты штрафов».

В нём указано, что требовать оплатить любой штраф, который наложен на автомобиль, незаконно. Единственный эпизод, когда с вас имеют право потребовать оплаты, – это случай, когда у вас забрали права. Тогда для их возвращения штрафы действительно придётся оплатить. В любом другом случае такие требования будут незаконными.

Документы, необходимые для продажи машины

Не понятно почему штраф должен оплачивать собственник, вписанный в птс, если штраф был выписан на другое лицо, законно управлявшее т/с. Законно имеется ввиду, лицо не лишённое права управления т/с.

Если автолюбитель желает продать авто со штрафами, то таким образом он не сможет уклониться от ответственности за правонарушения. Штрафы по-прежнему будут приходить на его имя.

Но, помимо рисков, которые кроются в техническом состоянии авто, есть и административные тонкости. В статье мы обсудим ситуацию, когда Вы купили авто с рук в 2021 году, а на нём оказались неоплаченные штрафы ГИБДД. В этом случае Вам придётся проверить машину ещё на ряд условий.

Если в данный момент Вы находитесь в ситуации между первым и вторым пунктом (проверили авто на штрафы, нашли их, но ещё не регистрировали машину на себя), то рекомендуем как можно скорее изменить собственника. Но до этого нужно проверить, вдруг запрет регистрации уже висит на автомобиле – по первому пункту, тогда переходим к нижеследующему.

Административные штрафы, полученные прежним собственником авто или прежними водителями, не переходят на нового владельца автомобиля. Дело в том, что назначенные по Кодексу об административных правонарушениях штрафы должны быть уплачены лицом, которое привлечено к ответственности (ч. 1 ст. 32.2 КоАП РФ). Штрафы — это индивидуальная ответственность человека, и они не закрепляются за автомобилем.

Важно! До 01.01.2012 г. каждый автовладелец может получить скидку в 30% на оплату госпошлины, воспользовавшись порталом Госуслуг. Процедура оформления проходит поэтапно: Сбор документов и их подача вместе с заявлением.Обследование ТС сотрудником ГАИ.Выдача документации и номеров.

Среди таких доказательств можно считать: доверенность на право эксплуатации ТС;договор купли-продажи;прочие бумаги. Чаще всего, получая штрафы незначительного размера, прежние хозяева, чтобы избежать трудностей, оплачивают их. Во избежание таких случаев эксперты рекомендуют присутствовать во время процедуры оформления ТС, а также после проверить документы.

Также по истечению 10-ти дневного периода с момента заключении сделки купли-продажи есть возможность обратиться в Госавтоинспекцию, взяв полный пакет документов, с целью прекратить регистрацию авто. Вследствие такого решения номера будут находиться в розыске, а новый собственник в момент эксплуатации ТС будет задержан.

Тем не менее, в базе данных ГИБДД штрафы записываются с привязкой не только к водителю или владельцу, но и самому автомобилю. Поэтому даже после покупки такого авто вы можете увидеть, что на нём есть долги.

Автор: 26.05.2018Обновлено: 30 марта 2021, в 09:45Нарушение ПДД, как и любое правонарушение, обязательно влечет за собой ответственность – это знает каждый автолюбитель. На сегодняшний день наказания за нарушения на автодорогах явление распространенное.

Если вы уже после покупки авто решили проверить наличие долгов старого хозяина, идентифицированных с машиной, и они обнаружились, то паниковать не стоит.

Необходимые действия при постановке автомобиля на учет

Процесс оформления состоит из нескольких этапов:

Предоставление необходимых документов для регистрации – информация об автомобиле, паспортные данные владельца, заполненный бланк заявления.
Оплатить госпошлину, за внесение автомобиля в реестр в размере 850 рублей.
Собранные бумаги, подаются в инспекцию по месту жительства, для проверки.
Сверка номеров в автомобиле, согласно документации.
Выдача технического паспорта и новых номеров. Оплата за номер составляет 2000 рублей. По новым правилам новые номера можно заказать в другом месте. В ГИБДД брать не обязательно.

Оформление проводится за один день, но в некоторых отделениях бывают очереди, что может стать причиной задержки. Следует знать, что есть отделения ГИБДД, которые работают круглосуточно. Это важно, если процедура проводится на 10 дней и времени для оформления без штрафа критически не хватает. С 11 дня начисляется штраф, за невыполнение сроков регистрации. Водитель транспорта может провести оформление в любом отделении ГИБДД, независимо от прописки. Прописанный в Хабаровске, может зарегистрировать автомобиль в Курске.

Несвоевременная оплата, за выписанные ранее штрафы, не влияет на процесс оформления машины.

Можно ли покупать авто со штрафами?

А как вообще может висеть штраф на машине а не на личности которая управляла в нетрезвом авто в нетрезвом виде?

Салон тебе скидку не даст, они по идее должны позвонить собственнику и оговорить с ним этот момент с долгом по штрафа и то что новый хозяин сам оплатит или иначе сделка не состоится — он я думаю будет не против т. к.

Владелец автомобиля решил продать ее другому человеку. Какие документы понадобятся для оформления сделки:

паспорта с обеих сторон;
документы на машину;
договор купли-продажи.

На новую да там 3 одинаковых ДКП идет 2 вам 1 салону остаётся, затем заказ наряды на доп. оборудование которое было установлено(ковры, защита, сигналка и тд) и акт о приёме автомобиля вами.

Приставы, в свою очередь, должны быть наделены законом правом воздействия для понуждения оплаты долгов. Это своего рода ответная реакция государства на неисполнение обязанности по оплате штрафа провинившимся гражданином. Если вы не оплачиваете долг, то на автомобиль появляется ограничение регистрационных действий. Его производит ГИБДД по инициативе приставов.

Для начала самое главное — штрафы никогда и ни в каких случаях не выписываются на машину. Что же, тогда и оплачивать их должна была бы машина?!

Рано или поздно, если штрафы не оплачивать долгое время, и судебные приставы возбудили исполнительное производство по ним, запрет может превратиться в арест автомобиля.

Как вернуть потраченные деньги?

Соответственно, в данном перечне не упомянуты квитанции о погашении штрафов или подтверждения об отсутствии задолженности из ГИБДД. Начиная с 2014 года, продать машину со штрафами стало возможным, то есть, если у нынешнего владельца автомобиля остались непогашенные штрафные санкции – это никаким образом не помешает продаже авто другому лицу.

В том то и фишка что когда лезешь искать инфу — в интернете слишком дохера чего написано и найти истину оч сложно, написано овер дохера инфы.

Штраф выписывается на только физ. или юр лицо, в вашем случае скорее запрет на регистрацию. Действия из-за долга на предыдущего собственника.

Транспортный налог платят все владельцы транспортных средств. Но как быть в ситуации, если автомобиль из вашего владения уже давно выбыл, а вы и знать не знали о том, что задолженность на проданную машину продолжает начисляться на вас, ведь уведомление из органа приходит раз в год, а бывают случаи, когда и единожды за несколько лет?! В этой ситуации, возможно, есть выход, как не платить налог либо взыскать его с покупателя. Но для этого нужно понимать ситуацию полностью. Что делать в таких случаях, мы рассмотрим в статье, согласно законодательству и несколько отличающейся от буквы закона практике, актуальной в 2020 году.

Почему приходит транспортный налог, если авто продано?
Итак, как мы указали, в первую очередь необходимо выяснить причину таких обстоятельств. От неё и будет зависеть, что делать дальше и куда обращаться. И таких ситуаций может быть несколько:

1) налоговая инспекция начислила налог на проданное авто неправильно, и он пришёл вам ошибочно,
2) покупатель не поставил машину на учёт в ГИБДД, вследствие чего в налоговом органе она числится ещё на вас,
3) вы просто неверно считаете сроки, за которые приходит транспортный сбор.

Все эти случаи мы и рассмотрим ниже.

Можно ли просто не платить?
Нет. Инспекция в этом случае всё равно взыщет с вас необходимую для уплаты сумму. Здесь, можно сказать, действует своеобразная презумпция обязанности оплаты – пока вы не докажете, что не должны платить, вы считаетесь обязанными это сделать, иначе в отношении вас может быть возбуждено исполнительное производство с принудительным взысканием путём списания со счетов этой суммы и даже в счёт реализации имущества.

И такие сюжеты протекают, как правило, следующим образом:
1) все начинается с того, что вам приходит налоговое уведомление с исчисленной суммой налога на проданную машину,
2) в установленные сроки (до 1 декабря 2020 года за прошлый год) вы обязаны заплатить указанный сбор,
3) если вы этого не сделаете добровольно, то налоговая вышлет требование об уплате,
4)через некоторое время вы по почте получите судебный приказ из вашего местного суда о принудительном взыскании с вас задолженности,
5) этот приказ вы можете отменить (безо всяких оснований – просто написать заявление в свободной форме на имя судьи, вынесшего документ) в течение 10 дней с даты получения,
6) если вы отменяете приказ, то будет полноценное судебное заседание, о котором вас уведомят повесткой,
7) по решению суда о взыскании возбуждается исполнительное производство, в рамках которого при принудительном исполнении с вас, помимо самого налога, удерживают также исполнительный сбор приставы (не менее 1 000 рублей).

Именно поэтому важно вначале понять, на каком основании вам вообще пришёл налог на проданный автомобиль и что с этим делать дальше: заплатить и забыть, вернуть в покупателя или обратиться в налоговую инспекцию. Именно это мы сейчас и выясним!

Начислили налог на проданную по договору машину – что делать?
Если вы сейчас держите налоговое уведомление или увидели на Госуслугах, личном кабинете инспекции или в других сервисах задолженность, то в первую очередь необходимо проверить, на кого зарегистрирован автомобиль на данный момент.

Сделать это можно на официальном сайте ГИБДД в разделе проверки автомобиля. Для этого просто вбейте VIN-код проданного авто и кликните по ссылке запроса проверки в блоке истории регистрации в ГАИ:

Далее смотрите последнее регистрационное действие – это поможет понять, переоформил ли покупатель машину на себя или ещё нет.

В примере на скриншоте выше человек продал автомобиль в январе 2020 года, а новый владелец поставил её на учёт на себя, о чём свидетельствует последняя запись.

Если же по настоящее время с даты, когда вы сами купили данный автомобиль, нет никаких других записей, то это значит, что покупатель не переоформил авто на себя, и потому вам пришёл транспортный налог.

Теперь давайте выясним, что делать в зависимости от тех или иных обстоятельств проданной машины.

Если покупатель не переоформил на себя
Первое, что нужно сделать в этом случае – прекратить регистрацию автомобиля на себя, чтобы налог перестал начисляться. Сделать это можно либо онлайн через Госуслуги, либо обратившись лично в ГИБДД. Также есть решение вопроса, если вы потеряли ДКП.

А вот что касается уже пришедшего налог, то здесь у нас для вас 2 новости – плохая и хорошая:
1) налог на проданный автомобиль, который, тем не менее, всё ещё зарегистрирован в ГИБДД на вас, приходит законно,
2) по тому же закону у вас есть возможность взыскать уплаченную сумму с покупателя, а в большинстве случаев – вовсе оспорить начисление за этот период времени на основании договора купли-продажи, но это уже на усмотрение налоговой. И вот в чём здесь дело!

Логично было бы предположить, что сбор должен начисляться именно владельцу автомобиля, ведь если у нас нет транспорта, то и оплата транспортного налога кажется абсурдной. Но увы, у Кодекса своё мнение на этот счёт. Налог, даже если вы продали машину уже давно, продолжает приходить тому, на ком она стоит на учёте Госавтоинспекции.

Об этом говорит статья 357 НК РФ:

Выход есть, и даже два.

Но первый из них не всегда рабочий, потому что основан не на законодательстве 2020 года, а на практике обращения в органы. Заключается он в том, что вам следует обратиться в налоговую по вашему месту жительства с заявлением о перерасчёте налога, приложив экземпляр ДКП в качестве подтверждения выхода из владения автомобиля.

Сделать это можно 2 способами:
1) лично приехав с заявлением в инспекцию: для этого нужно взять с собой оригинал налогового уведомления (не обязательно), заявление в свободной форме, либо написать его на месте, а также экземпляр ДКП, предварительно сняв с него копию,
2) через интернет-приёмную со сканами указанных документов, но этот способ несколько уменьшает шансы на успех – помните, что заявление вам удовлетворят только как жест доброй воли налоговой инспекции, но органы не обязаны этого делать, потому что налог на проданный автомобиль начислен законно – по регистрации на налогоплательщике.

Второй способ – более действенный, но это не совсем метод не платить налог. Вам придётся сначала заплатить его, а затем вы можете вернуть деньги с покупателя. Немного ниже мы рассмотрим, на основании чего и как это сделать.

Если покупатель перерегистрировал
В этом случае причин может быть две:

1) либо налоговая допустила ошибку и насчитала налог, не проверив по базе, что собственник в ГИБДД – уже другое лицо,
2) либо вы неверно посчитали сроки начисления.

В ответ вы получите информационное письмо о причинах, почему вам пришёл налог на проданный автомобиль, и уже далее смотреть, что делать дальше.

Сроки нужно считать правильно!
Обратите внимание, что налог на транспорт начисляется и за тот год, в котором вы продали машину. Особенно, учитывая, что срок начислений идёт по дате регистрации в ГИБДД.

Таким образом, вы должны будете заплатить за количество округлённых месяцев владения автомобилем по учёту ГИБДД.

Рассмотрим пример: вы продали авто 20 июня 2020 года. В этом случае вам рассчитают сумму за 6 месяцев владения. И если раньше вы платили, к примеру, 5 000 рублей за полный год, то если в следующем году вам придёт уведомление об обязанности оплаты 2 500 рублей, не удивляйтесь – здесь всё по закону.

Округление месяцев идёт в зависимости от даты продажи и его отношения к 15 числу месяца: если продали раньше, то месяц не идёт в счёт, если позже, то учитывается.

Если продали по доверенности
Это самый неправильный способ реализации имущества. По доверенности вы не можете передать право собственности на автомобиль. То есть формально он принадлежит вам. И это не есть хорошо, потому как вы всё равно не сможете забрать машину обратно у покупателя, если тот докажет факт передачи денег и наличия сделки. Более того, в этом случае образуется состав мошенничества с вашей стороны.

Но и перерегистрировать автомобиль покупатель не сможет, а вы не сможете снять с учёта по ДКП, потому что его у вас нет – доверенность не является договором по своей сути.

Да, вы можете снять авто с учёта на основании утраты, но это не совсем законно.

Можно ли вернуть уплаченную сумму и как взыскать с покупателя?
Да, можно. Здесь работает простая логика гражданских взаимоотношений. Если ваше право нарушено вследствие неисполнения установленной законом обязанности по регистрации автомобиля покупателем, то он должен возместить вам причинённый ущерб.

Для возврата заплаченного налога направьте сначала новому хозяину машины досудебную претензию с указанием основания и суммы оплаты – пишется в свободной форме. В случае неудовлетворения "досудебки" в разумный срок (напишите его также в претензии – 10-20 дней) придётся подавать в суд по месту регистрации ответчика, то есть покупателя.

Судебная практика, как правило, выносит положительные решения для продавца в таких случаях. Но помните, что есть отказы вернуть налог на проданный автомобиль, главная мотивация у которых, указываемая судьями, кроется в следующем. Несмотря на то, что бывшему владельцу проданной машины, действительно, причинён ущерб вследствие неисполнения обязанности покупателем по регистрации транспортного средства, всё же у покупателя была возможность снять с себя бремя начисления транспортного налога, предоставленная государством – он мог снять авто с учёта сам. Если же он этого не сделал, то, мол, сам виноват, а потому пусть платит в полном объёме.

Если продавали через автосалон, можно предъявить претензию?
Да. В контексте налога, который вам пришёл за проданный автомобиль, не имеет значения, кто был вашим покупателем – физическое лицо или автосалон. Но это только в том случае, если вы, действительно, продали машину салону, и у вас в подтверждение этому есть ДКП с датой заключения.

Но автосалоны очень часто практикуют формат работы, когда они берут автомобиль под реализацию и ставят у себя на торговой площадке. Договор при продаже салоном вашего авто уже заключается с вами, а первый получает комиссию как агент. И вот в этом случае, увы, ничего не сделать, так как формально собственником авто, пока оно стояло в автосалоне, являлись вы.

Как рассчитать и уменьшить

Этот материал обновлен 08.02.2021.

Автомобиль — это имущество. Когда собственник его продает, он получает доход. С доходов в России нужно платить налог, и продажа автомобиля не исключение. Но продавцам машин не всегда придется отдавать государству часть дохода: иногда налог можно вообще не платить, сильно его уменьшить или вообще не отчитываться перед государством о сделке и не сдавать декларацию.

Вот что нужно знать, если продаете автомобиль.

Что вы узнаете

Каким налогом облагается продажа автомобиля
Когда продажа машины не облагается налогом
Расчет налога с продажи автомобиля
Порядок уплаты налога с продажи машины
Сроки уплаты налога на продажу авто
Налоговая декларация
Налог на продажу автомобиля для ИП
Налог с продажи машины для нерезидентов РФ
Что будет, если не платить налог с продажи автомобиля
Частые вопросы

Каким налогом облагается продажа автомобиля

Продажа авто обычным человеком облагается НДФЛ — налогом на доходы физических лиц. Резиденты РФ платят его по ставке 13%. Это тот же налог, который удерживают из официальной зарплаты или который нужно начислить при сдаче квартиры внаем или продаже квартиры раньше минимального срока владения.

Если машину продает компания или ИП, они платят налог с учетом своей системы налогообложения — например, НДС, налог на прибыль или налог с разницы между доходами и расходами.

Когда продажа машины не облагается налогом

Есть случаи, когда машина продана, деньги за нее получены, но налог платить не придется. Это зависит от срока владения, стоимости автомобиля и вида сделки.

Длительность владения. При продаже физическим лицом любого имущества учитывается минимальный срок владения. Это период, по истечении которого собственник не обязан подавать декларацию и платить НДФЛ. Для автомобилей он составляет три года.

Если машину купили в 2014 году, а продали в 2020 году, налога при продаже вообще не будет. Сообщать государству о полученном доходе тоже не придется. Срок владения нужно считать с даты заключения договора купли-продажи.

минимальный срок владения авто для продажи без налога

Вид сделки. Если машина продается по договору купли-продажи, собственник получает за нее деньги — это и есть доход. Но если машину передают по договору дарения, старый собственник машины не должен подавать декларацию и платить налог, потому что договор дарения — это безвозмездная сделка. А вот у того, кто получает подарок, такая обязанность может появиться: НДФЛ нужно заплатить со стоимости автомобиля, если он получен в дар не от члена семьи или близкого родственника. При этом налог будет начислен исходя из рыночной стоимости автомобиля на дату дарения.

Близкими родственниками считаются супруги, родители и дети, бабушки, дедушки и внуки, братья и сестры, в том числе сводные. Если машину дарит такой родственник, налога нет. Если кто-то другой — могут появиться дополнительные расходы.

Если машина переходит по наследству, такой доход налогом не облагается и подавать декларацию не нужно. При этом степень родства не имеет значения.

Стоимость автомобиля. При продаже машины раньше минимального срока владения придется начислить НДФЛ и подать декларацию. Но налог можно уменьшить с помощью любого из двух видов вычетов. Они положены только резидентам.

Вычеты для уменьшения НДФЛ при продаже авто

Вычет	Подтверждающие документы	Основание
Фактически подтвержденные расходы на покупку машины	Договор купли-продажи, расписка, чеки и квитанции, справка о процентах по кредиту	пп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ
250 000 Р	Документы не нужны	пп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ

Если продается машина, которую получили в наследство или в подарок, расходы на ее приобретение тоже можно вычесть из той суммы, которую платит покупатель. Это работает для сделок начиная с 2019 года.

Какие расходы вычитают при продаже подаренной или унаследованной машины

Как машина досталась продавцу	Что вычитаем из дохода	Основание
Передали по наследству	Расходы наследодателя на приобретение машины
Подарил близкий родственник	Расходы дарителя на приобретение	Федеральный закон № 325-ФЗ
Подарил неблизкий родственник	Сумма, с которой заплатили налог при дарении

Все суммы в таких случаях подтверждают документами. Если они не сохранились, вычет в сумме расходов использовать нельзя. Например, если машина досталась в подарок от отца, нужны документы, которые подтвердят, что он потратил на покупку вот столько денег. Тогда сын сможет вычесть расходы отца, когда сам будет продавать подаренную родителем машину.

Хотите купить машину?

Расчет налога с продажи автомобиля

Налог с продажи автомобиля нужно считать по формуле:

(Доход от продажи − Вычет) × 13%

Доход от продажи — это сумма, которую получает продавец. Она указана в договоре купли-продажи. Вид вычета можно выбирать на свое усмотрение и использовать тот, который выгоднее. Разберем, как лучше уменьшить налог в различных ситуациях.

Машину купили и сохранили документы по покупке. Иван купил подержанную Пежо 408 в 2018 году за 750 000 Р . В 2020 году он продал эту машину за 750 000 Р . Минимальный срок владения еще не прошел, поэтому Ивану нужно подать декларацию и рассчитать НДФЛ. Его доход составил 750 000 Р , но налог платить не нужно, потому что есть вычет — подтвержденные расходы на покупку машины, те же 750 тысяч. Считать налоговую базу нужно так:

750 000 Р − 750 000 Р = 0 Р

Налоговая база равна нулю, налог тоже. В декларации не будет НДФЛ к уплате.

Еще можно выбрать вычет в размере 250 000 Р. Например, если купить разбитую машину за 150 000 Р, а потом отремонтировать ее и продать за 250 000 Р, выгоднее применить вычет в размере 250 000 Р, а не фактические расходы.

Машину получили в подарок или в наследство от близкого родственника. Иван унаследовал или получил машину в подарок от отца и продал за 750 000 Р . Из вырученной суммы он вычтет расходы отца на ее покупку. Допустим, отец купил машину за 750 000 Р или дороже — при ее продаже Иван не будет платить налог, хотя сам на приобретение машины не тратился.

Если отцу автомобиль тоже подарили или Иван не смог найти документы, расходы подтвердить не получится. Но налог можно уменьшить с помощью вычета, который положен даже без документов о покупке. Тогда Иван посчитал бы НДФЛ так:

(750 000 Р − 250 000 Р ) × 13% = 65 000 Р

Машину подарил неблизкий родственник. Автомобиль Ивану подарил дядя. На момент дарения рыночная стоимость машины была 800 000 Р . Получив подарок, Иван заплатил налог:

800 000 Р × 13% = 104 000 Р

Через 2 года Иван продал машину за 750 000 Р . Из налога он вычтет свой налог с подарка:

(750 000 Р × 13%) − 104 000 Р = 0, налог равен нулю.

Порядок уплаты налога с продажи машины

НДФЛ при продаже автомобиля нужно считать и платить самостоятельно. В отличие от транспортного налога эту сумму не считает инспекция и ее не будет в налоговом уведомлении.

После того как продавец подаст декларацию, он должен сам следить за сроками, заполнить документы на оплату и вовремя внести деньги в счет налога.

Сроки уплаты налога на продажу авто

Налог с продажи машины нужно заплатить до 15 июля следующего года. И только в том случае, если что-то начислено. При продаже позже минимального срока владения нет ни декларации, ни налога — продавец ничего не должен государству.

Если налоговая база по декларации равна нулю, платить тоже не придется.

Но если даже после применения вычета остается сумма к уплате, ее нужно перечислить в бюджет до 15 июля следующего года. Например, автомобиль купили в 2018, а продали в 2020 году. Значит, заплатить налог нужно до 15 июля 2021 года.

Платить налог можно через личный кабинет налогоплательщика, по реквизитам со своей карты или с помощью специального сервиса «Заплати налоги».

Налоговая декларация

Если машину продали раньше минимального срока владения, нужно подать налоговую декларацию. Эта обязанность не зависит от начисленного налога. Даже если вычет уменьшил доход до нуля, декларацию по форме 3-НДФЛ все равно придется заполнить и сдать.

Документы для оформления декларации. К декларации нужно приложить подтверждение дохода и расходов, если они заявлены в качестве налогового вычета. Доход можно подтвердить договором купли-продажи, а расходы — договором и распиской от предыдущего продавца или чеком, если машину продали автосалону по трейд-ину.

Как заполнить декларацию. Можно использовать любой удобный вариант:

Как подать декларацию в налоговую. Декларацию можно подать одним из трех способов:

Срок подачи налоговой декларации. Декларацию о доходах при продаже машины нужно подать до 30 апреля следующего года. Если последний день выпадает на выходной, он переносится на следующий рабочий день. Если автомобиль продали в 2020 году, декларацию нужно подать до 30 апреля 2021 года.

Что будет, если не подать декларацию. При продаже машины раньше трех лет владения декларацию нужно подавать обязательно, даже если нет налога к уплате. Если этого не сделать до 30 апреля следующего года, налоговая выпишет штраф — 5% от начисленного налога за каждый месяц просрочки, но не более 30%. Если налога нет, минимальный штраф все равно составит 1000 рублей.

Скрыть от налоговой продажу машины не получится: она получит все данные из ГИБДД, когда новый собственник зарегистрирует автомобиль на свое имя. Или когда продавец прекратит регистрацию, чтобы не платить транспортный налог и автоштрафы.

Налог на продажу автомобиля для ИП

Если предприниматель продает машину, для расчета налога имеет значение то, использовал он этот автомобиль в бизнесе или нет. Если машину использовали для предпринимательской деятельности, налог придется заплатить с учетом особенностей той системы налогообложения, которую применяет ИП. А если это личная машина физлица даже со статусом ИП, он платит НДФЛ по обычной ставке 13%. Об этих доходах нужно отчитаться по декларации 3-НДФЛ .

ИП на УСН «Доходы». Например, предприниматель купил автомобиль для грузоперевозок за 1,5 млн рублей — это его бизнес. Он платит 6% от общей суммы доходов. Через два года ИП продает эту машину за 1,2 млн рублей. Предпринимателю придется включить всю сумму дохода от продажи машины в декларацию на УСН и заплатить 6% без учета расходов, хотя на продаже он не заработал. Вычет такому ИП тоже не положен: предпринимателям на спецрежимах их не предоставляют. Предприниматель заплатит 72 000 Р .

Налог ИП на УСН «Доходы» при продаже машины нужно считать по такой формуле:

Весь доход от продажи × 6%

ИП на УСН «Доходы минус расходы». Если предприниматель учитывает расходы при расчете основного дохода, то при продаже машины он сможет вычесть из полученной за автомобиль суммы расходы на ее покупку. Но только ту часть, которую раньше не учел при расчете налога на УСН. Если раньше покупка машины уже повлияла на уменьшение основного налога, еще раз учесть затраты при ее продаже не получится.

Например, ИП на УСН «Доходы минус расходы» купил автомобиль для грузоперевозок за 1,5 млн рублей. За время работы часть расходов на покупку он уже списал — всего 500 000 Р . А потом предприниматель продал эту машину за 1,2 млн рублей. Считать налог он будет по такой формуле:

(Доход от продажи машины − (Расходы на покупку − Списанные ранее расходы)) × 15%

Налог от продажи машины в ситуации из примера составит 30 000 Р .

ИП на ОСН. Если предприниматель продает машину на общей системе налогообложения, он сможет использовать обычные налоговые вычеты, потому что платит НДФЛ по ставке 13%. Доходы можно уменьшить на расходы, исключив ранее учтенную часть. А если подтвержденных расходов нет, действует вычет в размере 250 000 Р . Общую систему можно применять, если ИП работает на патенте, но продажа машины под этот спецрежим не попадает, а заявление на упрощенку ИП не подавал. Это как раз тот случай, когда применять УСН «Доходы» невыгодно, потому что вычетов нет, а расходы учесть нельзя.

ИП на НПД. Если ИП применяет льготный спецрежим «Налог на профессиональный доход», продажа машины точно не попадет под его действие. Так как совмещать НПД и упрощенку нельзя, продажа имущества облагается налогом на общей системе. То есть ИП начислит налог по ставке 13%. И хотя на НПД нет отчетности, стоимость автомобиля придется задекларировать в обычном порядке. Зато будет действовать минимальный срок владения и вычеты.

С 2019 года всем ИП на ОСН и НПД разрешили не платить НДФЛ при продаже машины позже минимального срока владения. Раньше такого освобождения не было.

Налог с продажи машины для нерезидентов РФ

Резидент РФ — это человек, который пробыл в России не меньше 183 дней в течение 12 следующих подряд месяцев. В 2020 году действовали специальные условия: чтобы стать налоговым резидентом РФ, достаточно было провести в России 90 дней и написать заявление в налоговую инспекцию. Если резидент продает машину, ставка НДФЛ для него — 13%. Еще есть право на вычеты и минимальный срок владения.

У нерезидентов другие правила расчета налога. Причем нерезидентом может быть даже гражданин России. Главное тут не гражданство, а количество дней, проведенных в году на территории страны.

Доход от продажи автомобиля может омрачиться большим налогом, оплата которого возлагается на физическое лицо. Как сэкономить на уплате налога? В каких случаях можно совсем не платить налог с продажи автомобиля?

Порядок исчисления НДФЛ при продаже автомобиля зависит от способа получения автомобиля — по договору купли-продажи или дарения, а также от срока владения автомобилем.

Продаем купленный автомобиль

При продаже автомобиля физическое лицо должно самостоятельно рассчитать и заплатить сумму НДФЛ.

Срок владения автомобилем более 3-х лет

Для полного освобождения от уплаты НДФЛ автомобиль должен находиться в собственности физического лица не менее 3-х лет (п.17.1 ст.217 НК РФ).

Например, если автомобиль был куплен 20 августа 2020 г., а будет продан 20 августа 2023 г., то НДФЛ с дохода от стоимости автомобиля не возникнет (Письма Минфина РФ от 13.11.2008 г. № 03-04-05-01/425, ФНС РФ от 26.02.2013 г. №ЕД-3-3/662). В этом случае физическое лицо не подает декларацию в налоговую инспекцию (Письмо Минфина РФ от 30.05.2018 г. № 03-04-05/36698).

Срок владения автомобилем менее 3-х лет

Если срок владения автомобилем составляет менее 3-х лет, то налога с продажи автомобиля также можно избежать. Так, доход от реализации автомобиля можно уменьшить:

на подтвержденные расходы, связанные с приобретением автомобиля;
на имущественный вычет в размере 250 000 рублей.

Выбрать можно только один из способов (Письмо ФНС РФ от 12.02.2013 г. №ЕД-4-3/2254, п.3 ст.210 НК РФ и пп.2 п.2 ст.220 НК РФ).

То есть нельзя уменьшить доходы от реализации автомобиля одновременно и на имущественный вычет, и на подтвержденные расходы на покупку автомобиля.

Например, физлицом был продан отечественный автомобиль за 240 000 рублей.

В этой ситуации продавцу можно применить имущественный вычет и не подтверждать документами расходы на покупку автомобиля.

Если выручка от продажи автомобиля составила более 250 000 рублей, то полученный доход можно уменьшить на расходы на приобретение имущества.

В этой ситуации расходы на приобретение автомобиля должны быть документально подтверждены. Подтверждающими документами являются:

договор купли-продажи автомобиля;
квитанции, банковские выписки о перечислении денежных средств по договору купли-продажи.

Копии (либо сканы, если декларация сдается через личный кабинет налогоплательщика) документов прикладываются к налоговой декларации (пп.2 п.2 ст.220 НК РФ).

Отметим, что физическое лицо обязано представить декларацию (по форме 3-НДФЛ) в налоговую инспекцию, даже если налога к уплате не будет. Срок представления декларации — не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи автомобиля (п.3 ст.228 НК РФ, п.1 ст.229 НК РФ).

Безвозмездно — не всегда даром!

Получив безвозмездно автомобиль, одаряемый должен быть готов в определенных ситуациях заплатить налог.

Начнем с того, что безвозмездное получение имущества в общем случае приводит к возникновению у одаряемого экономической выгоды (т.е. дохода для целей налогообложения НДФЛ), за исключением ряда случаев.

Сразу отметим, что скрыть факт получения в дар автомобиля от налоговиков не получится, т.к. регистрационные действия (например, снятие автомобиля с учета) передаются в налоговую инспекцию от ГИБДД в 10-дневный срок. Но в определенных ситуациях налог с продажи не уплачивается совсем.

Подарок от близких людей

Получение подарка от близких людей приятно вдвойне. Полученный в дар автомобиль не облагается НДФЛ и не нужно подавать декларацию в налоговую инспекцию (п.18.1 ст.217 НК РФ).

Чтобы избежать налоговых проблем, даритель и одаряемый должны быть членами семьи и (или) близкими родственниками согласно СК РФ.

Членами семьи являются: супруги, родители и дети (усыновители и усыновленные). Близкими родственниками являются: родители и дети, дедушки, бабушки и внуки, братья и сестры полнородные и неполнородные (т.е. имеющие общих отца или мать) (ст.14 СК РФ).

На практике много споров возникает в части степени родства дарителя и одаряемого.

Между тем, членами семьи являются физические лица, связанные не только кровными узами. Например, в случае дарения автомобиля бабушкой внуку, усыновленному дочерью, НДФЛ уплачивать не нужно. А усыновленные дети и их потомство по отношению к усыновителям и их родственникам, а усыновители и их родственники по отношению к усыновленным детям и их потомству приравниваются в личных неимущественных и имущественных правах и обязанностях к родственникам по происхождению (п.1 ст.137 СК РФ).

Как отмечено в письме Минфина РФ от 19.06.2017 г. № 03-04-05/38127, в п.18.1 ст.217 НК РФ не установлен закрытый перечень лиц, являющихся членами семьи и (или) близкими родственниками.

Бывшие супруги уже не являются членами семьи или близкими родственниками в понимании СК РФ. Отчим также не относится к членам семьи падчерицы (Апелляционное определение Московского городского суда от 12.12.2019 г. № 33-55799/2019). Не являются членами семьи пасынок и отчим (Кассационное определение Московского городского суда от 17.06.2019 г. № 4г-7081/2019).

Наличие факта нахождения одного физического лица на иждивении другого не может являться подтверждением родственной связи и не является основанием для освобождения от НДФЛ с доходов, полученных в порядке дарения (Определение Московского областного суда от 24.11.2011 г. № 33-25502).

Читайте также: