Налог на квартиру в орле

Опубликовано: 26.04.2024

Вернуться в категорию: О недвижимости

Налог на имущество в 2021 году: как рассчитать и когда заплатить

Если спросить у юриста, что такое налог на имущество, в ответ можно услышать много красивых и непонятных терминов. Например, о том, что это финансовое обременение, установленное на территории местных субъектов, а физлица являются носителями налоговых обязательств.

На портале Реестры России вам ответят простыми и понятными словами J

Итак, что же такое налог на имущество? Это плата в бюджет государства за возможность владеть недвижимостью. Если вы владеете коттеджем, дачей, комнатой, участком или квартирой – являетесь собственником объектов и должны пополнять бюджет страны. Чем больше у вас недвижимости, тем больше будете платить.

Какие объекты облагают налогом

Глава 32 Налогового Кодекса отвечает на вопросы налогоплательщиков, перечисляя объекты налогообложения. Среди них:

жилые дома;
комнаты и квартиры;
гаражи и машиноместа;
единые комплексы недвижимости;
иные здания и помещения, объекты в стадии незавершенного строительства.

Дачные домики и строения в СНТ и на землях для личного подсобного хозяйства Налоговый Кодекс приравнивает к жилым домам.

Какие ставки действуют в 2021 году

Налоговая ставка – определенный процент от базовой суммы. В качестве основы для расчета берут стоимость имущества. Это не значит, что собственники недвижимости самостоятельно указывают цену своего жилья для налогообложения. Законом установлен единый порядок оценки, и базой для всех выступает кадастровая стоимость имущества.

Другими словами, государство оценивает недвижимость по ряду параметров и вычисляет стоимость, отражающую рыночные тенденции. Кадастровая цена недвижимости в регулярно меняется (проходит переоценка).

Налог определяют так:

КС (кадастровая стоимость) х С (ставка) х ПВ (период владения) х Д (доля)

Законом заданы основные, базовые ставки:

для жилых помещений – 0,1%;
для коммерческой недвижимости и объектов стоимостью свыше 300 млн. руб. – 2%;
для всех прочей недвижимости – 0,5%.

Регионам даны права на изменение базовых тарифов. Муниципалитеты могут снижать либо увеличивать ставки, от нуля до 0,3% (максимально разрешенный уровень сбора для жилья).

Можно ли уменьшить размер платежа

Вычеты и льготы – это законный способ снизить налоговую нагрузку.

Вычет применяется к площади недвижимости, то есть освобождаются от налогообложения квадратные метры. Право применить этот вычет имеет каждый владелец. В 2021 году действуют следующие нормы вычетов:
квартиры – 20 м2;
дома – 40 м2;
комнаты – 10 м2.

Воспользоваться вычетом просто: при расчете сбора площадь жилья уменьшается на определенное количество метров. Например, владелец квартиры в 70 м2 будет платить налоги за 50 м2 (70-20).

Важно знать: вычет применяется к каждому объекту, без подачи заявления. Если у вас в собственности дом, квартира и дача, то ФНС автоматически произведет расчеты, уменьшив налогооблагаемую базу каждого объекта. Владельцу имущества остается лишь проверить правильность исчисления и вовремя заплатить сбор.

Льготы в размере 100% или 50% предоставляются отдельным категориям граждан. Федеральным законом освобождены от уплаты сбора ветераны войны, инвалиды, участники боевых действий, Герои России. Полный перечень публикует статья 407 Налогового Кодекса.

Отметим, что в регионах действуют дополнительные льготы: муниципалитеты полностью или частично освобождают от сбора многодетные семьи, пенсионеров и др. Проверить свою принадлежность к плательщикам льготных категорий можно на сайте ФНС.

Как правильно рассчитать налог

Самому налогоплательщику ничего считать не придется: расчеты производит ФНС. Владелец недвижимости получит квитанцию с перечнем объектов и причитающихся к уплате налогов.

Напомним, что в России начал действие порядок расчета, основанный на кадастровой оценке жилья. В течение переходного периода в расчете учитываются кадастровая и инвентаризационная стоимость, применяются понижающие коэффициенты.

Налоговое уведомление вы получите почтой, в личном кабинете налогоплательщика или в Инспекции.

Важно знать: владельцы имущества платят налог в определенных долях. Если среди собственников жилья есть несовершеннолетние дети, их долю сбора оплачивают родители или опекуны.

Эксперты Росреестр Онлайн рекомендуют проверить данные, указанные в уведомлении. Вам нужно убедиться, что все объекты, указанные в документе, принадлежат вам. Проверьте кадастровую оценку, применение вычетов и льгот. Пересчитать налог тоже не составит труда: используя сведения Росреестра о кадастровой цене объекта и зная действующие в регионе ставки, вы можете быстро определить сумму сбора.

Как заплатить налог

Уведомления налогоплательщику отправят не позднее 1 ноября, то есть за 30 дней до срока оплаты. Способ получения информации каждый выбирает самостоятельно: в бумажном или электронном виде, Почтой России или онлайн.

В каких случаях вы не получите почтовую квитанцию:

если действуют льготы, освобождающие от сбора;
если платеж менее 100 рублей;
если налогоплательщик отказался от получения бумажных документов.

Во всех других случаях задержки с отправкой квитанций можно объяснить техническими ошибками или сбоями. Рекомендуем самостоятельно проверить наличие задолженности по налогам на официальном сервисе https://налоги.онлайн.

Оплата сбора производится любым удобным для плательщика способом: через терминалы, личный кабинет Онлайн-Банка, на почте или в отделениях банков.

Важно знать: окончательный срок оплаты 1 декабря. Почтовые переводы исполняются в течение 3-х дней, поэтому выбор способа расчетов с бюджетом важен. Если выбираете почту или перевод по квитанции в отделении банка – отправьте сумму заблаговременно, чтобы не платить пени за просрочку.

С 1 января 2017 года новый налог на имущество физических лиц - квартиры, комнаты, особняки, дачи, творческие мастерские. Орловцы будут платить уже, исходя из кадастровой стоимости. Эта сумма будет максимально приближена к рыночной.

28 регионов страны ввели кадастровую стоимость уже в 2015 году. В 2016 году к этому списку присоединились еще 21 регион. В наступившем году это ждет и орловцев.

Отличие кадастровой стоимости от инвентаризационной

Ранее налог на недвижимость определяли, исходя из ее инвентаризационной стоимости. Особенность этого показателя заключается в том, что при его расчете учитывают только конструкцию здания, год его ввода в эксплуатацию, расценки на строительные работы и материалы. В результате итоговое значение весьма отдаленное от рыночной цены строения. Расчет кадастровой стоимости недвижимости осуществляется с учетом таких показателей, как: расположение дома (в каком районе города находится строение); развитость инфраструктуры; близость к социально важным объектам; наличие в доме охраны, парковки и т.д. Определяется кадастровая стоимость независимыми экспертами по оценке недвижимости и обновляется не реже, чем 1 раз в 5 лет.

Суть реформы

Реформа будет вводиться на протяжении 5 лет с поэтапным повышением налога в размере до 20 % за год. При этом рост налоговых платежей будут сдерживать понижающие коэффициенты. 5-летний период необходим для более плавного перехода на новую систему, ведь кадастровая стоимость, по разным оценкам, в 10 раз превышает инвентаризационную. Согласно новому закону, для физлиц налоговая норма будет установлена в размере 0,1% от кадастровой стоимости недвижимости. Налог придется платить за: помещения жилого типа (квартиры, частные дома, комнаты и т.д.); незавершенные объекты строительства, которые относятся к жилому фонду; недвижимые комплексы, в которых есть жилые помещения; хозяйственные постройки площадью до 50 м2 (если они размещены на участке, предназначенном для ведения подсобного хозяйства, возведения дачи, постройки дома и т.д.).

В Орловской области налог будет вводится поэтапно в течение пяти лет с понижающими коэффициентами - 0.2 – в 2017; 0.4 – в 2018; 0.6 в 2019 и 0.8 в 2020 году. Со следующего года собственники недвижимости заплатят налог 0.1 % ее кадастровой стоимости. Но с учетом понижающего коэффициента 0,2 – эта цифра будет существенно меньше - 0.02%. В 2018 с учетом коэффициента налог составит 0.04%

Есть ли льготы?

Сама кадастровая стоимость идет не со всей площади квартиры, а за вычетом определенной части. Так, что касается квартиры, то предусмотрен налоговый вычет на величину кадастровой стоимости 20 кв.метров. В отношении комнаты – 10 кв.м, в отношении частного дома – 50 кв.м.Если после вычета итоговая площадь будет нулевой, то ее собственник не будет платить налог. Согласно новым нормам, местные администрации имеют право устанавливать собственный список льгот и разрабатывать индивидуальные налоговые ставки для региона.

Как рассчитать налог на недвижимость в 2017 году – пример расчета налога на недвижимость 2017

Приведем пример расчета налога на недвижимость.

1. Рассчитайте площадь помещения, с которой взиматься налог. Например, необлагаемая часть для дома – 50 кв.м., для квартиры – 20 кв.м., а для комнаты – 10 кв.м. То есть, вам следует из площади собственности вычесть необлагаемую часть. К примеру, площадь квартиры составляет 54 кв.м. С вычетом площадь составит 34 кв.м.

2. Определите, сколько будет стоить по кадастровым планам 1 кв.м. недвижимости. Например, кадастровую стоимость в 4 млн. руб. мы поделим на общую площадь – 54 кв.м. Итого получаем – 74074,074 руб.

3. Рассчитайте налоговую базу. В нашем случае налог взимается с 34 кв.м. Умножим полученную стоимость 1 кв.м. недвижимости на 34 и получим 2 518 519 руб.

4. Определяем процентную ставку. В данном случае она составляет 0,1%.

5. Рассчитайте сумму налога. Следует сумму, полученную в п.3 умножить на процентную ставку. Итого мы получаем: 2519 руб.

6. С 2015 по 2017 год, согласно статье 408, действуют разные понижающие коэффициенты на налог.

Калькулятор транспортного налога

Ставки транспортного налога в Орловской области

Наименование объекта налогообложения	Ставка (руб.) на 2020 год
Автомобили легковые
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	15
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно	35
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно	50
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно	75
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)	150
Мотоциклы и мотороллеры
до 20 л.с. (до 14,7 кВт) включительно	6
свыше 20 л.с. до 35 л.с. (свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт) включительно	12
свыше 35 л.с. (свыше 25,74 кВт)	25
Автобусы
до 200 л.с. (до 147,1 кВт) включительно	50
свыше 200 л.с. (свыше 147,1 кВт)	100
Грузовые автомобили
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	25
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно	40
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно	50
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно	65
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)	85
Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу	25
Снегоходы, мотосани
до 50 л.с. (до 36,77 кВт) включительно	20
свыше 50 л.с. (свыше 36,77 кВт)	40
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	25
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)	50
Яхты и другие парусно-моторные суда
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	60
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)	100
Гидроциклы
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	75
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)	150
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости)	200
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы)	75
Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги)	60
Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства)	400

Примечание к таблице: приведены значения в Орловской области на 2016, 2017, 2018, 2019, 2020, 2021 года. Для выбора ставок по конкретному году воспользуйтесь селектором. Данные ставки применяются в городах: Орёл, Ливны, Мценск, Болхов и других населенных пунктах Орловской области.

Более 300 тысяч единиц техники в Орловской области соответствуют критериям, по которым НК РФ включает транспорт в перечень объектов налогообложения. На территории региона с владельцев ТС взимается налог в соответствии с законом № 289-ОЗ от 26.11.2002 г.

Начисление и сроки уплаты налога для организаций

Юридические лица, владеющие транспортом, обязаны в течение года вносить авансовые платежи. Они равняются 25% от общей расчетной суммы налога за год. Вся же сумма считается как произведение налоговой базы и ставки. Аванс оплачивается по итогам 1 — 3 кварталов. В том случае, если в ходе отчетного периода в каком-то месяце ТС принадлежало организации менее 15 дней, этот отрезок в расчет не принимается.

Авансовые платежи вносятся до 5 числа в мае, августе, ноябре. Итоговый, за год, необходимо перечислить не позднее 1 марта (с учетом всех авансов).

Срок уплаты транспортного налога для юрлиц в 2021 году:

за 2020 год — не позднее 1 марта 2021 года
за 1 квартал 2021 года — не позднее 5 мая 2021 года
за 2 квартал 2021 года (6 месяцев) — не позднее 5 августа 2021 года
за 3 квартал 2021 года (9 месяцев) — не позднее 5 ноября 2021 года
за 4 квартал и весь 2021 год — не позднее 1 марта 2022 года

Правила и сроки оплаты налога для физических лиц

Граждане оплачивают налог по факту, за прошедший год. Беспокоиться о необходимости произведения самостоятельных расчетов не стоит: вся необходимая информация с детализацией по каждому ТС отображена в налоговых уведомлениях. Эти документы ФНС рассылает по адресу проживания граждан.

Крайний срок для оплаты — 1 число декабря. В том случае, если гражданин по какой-то причине не получил уведомление, необходимо либо обратиться в территориальный налоговый орган, либо воспользоваться электронным сервисом: Личным кабинетом налогоплательщика.

Если оплату не произвести своевременно, на всю сумму задолженности будут начисляться пени.

Срок уплаты транспортного налога для физлиц в 2021 году:

за 2020 год — не позднее 1 декабря 2021 года
за 2021 год — не позднее 1 декабря 2022 года

Примите во внимание: в соответствии с п.7 ст. 6.1. НК РФ если последний день срока приходится на выходной, то днём окончания срока считается ближайший следующий за ним рабочий день.

Льготы для юридических лиц

Перечень организаций, оплачивающих транспортный налог в Орловской области на льготных условиях:

учреждения образования, медицины, культуры, социальной защиты и социального обслуживания, финансируемые из бюджета региона или муниципальных образований;
организации, образованные всероссийскими обществами инвалидов;
органы местного самоуправления, государственной власти;
госпредприятия, занятые эксплуатацией и ремонтом автодорог и мостов;
ЮЛ, занятые выпуском с/х продукции;
общественные организации инвалидов;
спонсируемые из бюджета региональные противопожарные предприятия;
перевозчики, эксплуатирующие трамваи, троллейбусы.

Льготы для физических лиц

Граждане, в отношении которых возможно применение льготной ставки (при предоставлении соответствующего заявления):

жители региона, возраст которых соответствует пенсионному (по правилам на 31.12.2018 г);
инвалиды;
один из родителей в многодетных семьях;
опекуны детей-инвалидов;
ветераны, а также инвалиды боевых действий;
герои Советского Союза, России, Соц. Труда, а также полные кавалеры ордена Славы;
граждане, подвергшиеся воздействию радиации в результате аварии в Чернобыле.

РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
ОРЛОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ СОВЕТ НАРОДНЫХ ДЕПУТАТОВ
Р Е Ш Е Н И Е

№________от ________2014 года
(принято на _____________
заседании городского Совета)

Об установлении налога на имущество физических лиц

В соответствии с Федеральным законом от 4 октября 2014 года №284-ФЗ «О внесении изменений в статьи 12 и 85 части первой и часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и признании утратившим силу закона Российской Федерации "О налогах на имущество физических лиц", Налоговым кодексом Российской Федерации, Федеральным законом от 6 октября 2003 года №131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации" и Уставом города Орла,

ОРЛОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ СОВЕТ НАРОДНЫХ ДЕПУТАТОВ РЕШИЛ:

1. Ввести на территории города Орла налог на имущество физических лиц.
2. Установить на территории города Орла с 1 января 2015 года ставки налога на имущество физических лиц в зависимости от суммарной инвентаризационной стоимости объектов налогообложения, принадлежащих на праве собственности налогоплательщику, умноженной на коэффициент-дефлятор (с учетом доли налогоплательщика в праве общей собственности на каждый из таких объектов):

Суммарная инвентаризационная стоимость объектов налогообложения, умноженная на коэффициент-дефлятор (с учетом доли налогоплательщика в праве общей собственности на каждый из таких объектов) Ставка налога
до 300 000. рублей (включительно) 0,1 процента
свыше 300 000 рублей до 500 000 рублей (включительно) 0,3 процента
свыше 500 000 рублей до 750 000 рублей (включительно) 0,5 процента
свыше 750 000 рублей до 1000 000 рублей (включительно) 0,7 процента
свыше 1000 000 рублей до 1250 000 рублей (включительно) 1,0 процента
свыше 1250 000 рублей до 1500 000 рублей (включительно) 1,5 процента
свыше 1500 000 рублей 2,0 процента

3. В дополнение к льготам, предусмотренным главой 32 Налогового кодекса Российской Федерации с учетом положений статьи 407 Налогового кодекса Российской Федерации установить, что право на налоговую льготу имеют:
члены многодетных семей, имеющих статус в соответствии с Законом Орловской области от 02.10.2003 N 350-ОЗ "О статусе многодетной семьи в Орловской области и мерах ее социальной поддержки".
4. Признать утратившими силу:
1) постановление Орловского городского Совета народных депутатов от 27 октября 2005 года N 76/797-ГС "Об установлении налога на имущество физических лиц";
2) решение Орловского городского Совета народных депутатов от 20 декабря 2007 года N 26/377-ГС "О внесении изменения в постановление Орловского городского Совета народных депутатов от 27.10.2005 N 76/797-ГС "Об установлении налога на имущество физических лиц";
3) решение Орловского городского Совета народных депутатов от 26 ноября 2009 года N 55/905-ГС "О внесении изменений в постановление Орловского городского Совета народных депутатов от 27.10.2005 N 76/797-ГС "Об установлении налога на имущество физических лиц";
4) решение Орловского городского Совета народных депутатов от 24 декабря 2009 года N 56/913-ГС "О внесении изменений в постановление Орловского городского Совета народных депутатов от 27.10.2005 N 76/797-ГС "Об установлении налога на имущество физических лиц" и решение Орловского городского Совета народных депутатов от 26.11.2009 N 55/905-ГС";
5) решение Орловского городского Совета народных депутатов от 25 февраля 2010 года N 59/974-ГС "О внесении изменений в постановление Орловского городского Совета народных депутатов от 27.10.2005 N 76/797-ГС "Об установлении налога на имущество физических лиц";
6) решение Орловского городского Совета народных депутатов от 24 июня 2010 года N 64/1042-ГС "О внесении изменений в постановление Орловского городского Совета народных депутатов от 27.10.2005 N 76/797-ГС "Об установлении налога на имущество физических лиц";
7) решение Орловского городского Совета народных депутатов от 30 сентября 2010 года N 68/1113-ГС "О внесении изменений в постановление Орловского городского Совета народных депутатов от 27 октября 2005 года N 76/797-ГС "Об установлении налога на имущество физических лиц";
8) решение Орловского городского Совета народных депутатов от 25 апреля 2013 года N 32/0618-ГС "О внесении изменений в постановление Орловского городского Совета народных депутатов от 27.10.2005 N 76/797-ГС "Об установлении налога на имущество физических лиц".
5. Настоящее решение вступает в силу с 1 января 2015 года, но не ранее чем по истечении одного месяца со дня его официального опубликования.

По введенным данным формируется запрос напрямую в налоговую, поэтому мы гарантируем актуальность выводимых данных, а сумма расчета соответствует официальным данным.

Быстрые ссылки

Ставка транспортного налога в Орле
Льготы на транспортный налог для пенсионеров в Орле
Другие льготы

Ставка транспортного налога в Орле

Ставку транспортного налога определяют органы регионального управления по своему усмотрению, и могут изменять ставку в любой момент. Ставка зависит от количества лошадиных сил в автомобиле. Существуют 5 ставок. Первая для автомобилей до 75 лошадиных сил, она равна 0 (приятный момент),вторая для авто от 75 до 100 лошадиных сил, третяя от 100 до 150, четвертая для ТС от 150 до 200, пятая от 200 до 250 лошадей и последняя для автомобилей свыше 250 лошадиных сил. Данные по базовым ставкам в городе Орле (Орловская область) представлены в таблице ниже.

Диапазон мощности авто	Ставка транспортного налога в рублях за 2021 год	Ставка транспортного налога в рублях за 2022 год
до 75 л.с.	0	0
от 75 до 100 л.с.	15	15
от 100 до 150 л.с.	35	35
от 150 до 200 л.с.	50	50
от 200 до 250 л.с.	75	75
свыше 250 л.с.	150	150

Льготы на транспортный налог для пенсионеров в Орле

В соответствии с законодательством РФ, некоторые категории граждан имеют право 100% льготы на уплату транспортного налога на один автомобиль, однако в данный момент про пенсионеров в законодательстве ничего не сказано, поэтому льгот для них не предусмотрено. Однако, очень часто пенсионеры попадают под категорию граждан, на которых распространяются льготы. Такие, как Инвалиды 1 и 2 групп, участники ВОВ, родители многодетных семей, жертвы чернобыльской катастрофы и т.п. Все эти лица имеют право на полную скидку на сумму транспортного налога. Однако, для ее получения необходимо предоставить соответствующие документы в налоговые органы.

Другие льготы

1. Льготы для ветеранов ВОВ

Льгота составляет 100% транспортного налога и распространяется на легковые автомобили мощностью до 200 лошадиных сил.

2. Бывшие несовершеннолетние узники мест принудительного содержания

3. Ветераны и инвалиды боевых действий

4. Герои России или Советского Союза, граждане, награжденные орденом Славы трех степеней

5. Инвалиды первой и второй групп

6. Лица, мощность автомобиля которых менее 70 лошадиных сил

Льгота составляет 100% транспортного налога и распространяется на легковые автомобили мощностью до 70 лошадиных сил.

7. Один из опекунов инвалида с детства, признанного судом недееспособным

8. Жертвы катастрофы на Чернобыльской АЭС

9. Физические лица, получившие или перенесшие лучевую болезнь или ставшие инвалидами в результате испытаний, учений и иных работ, связанных с любыми видами ядерных установок, включая ядерное оружие и космическую технику

Читайте также: