1с унф ндс в чеке

Опубликовано: 18.05.2024

Мы хорошо разобрались как работает программа 1С:Управление нашей фирмой, сделали десятки внедрений, рассчитали множество прибылей и убытков и порой мы сталкиваемся с вопросом, что программа неверно считает прибыль (валовую прибыль если быть точнее). В чем же проблема?

Разработчики УНФ очень стараются не мудрить в программе, сделать легкую, понятную и простую , для запуска которой не требуются миллионы рублей и годы работы (что с успехом по нашему мнению им удается). Вот и в вопросе учета НДС они тоже постарались не мудрить и реализовали самый простой (но не всем понятный) метод учета — всегда включают НДС в стоимость.

Что это на самом деле значит? Давайте разберемся подробно.

НДС в себестоимости на пальцах

Если Купили с НДС 18% и продали с НДС 18% (обычно так и происходит)

И продали его в 10 раз дороже за 11 800 рублей (цена с учетом НДС) Цифры взяты для удобства расчетов. Какая будет валовая прибыль?

Все кто имеют бухгалтерское образование захотят выделить НДС отдельно (так учит нас бухгалтерский учет, есть куча различных бухгалтерских счетов 19, 68, 90.03 ) и сделают следующие расчеты:

Операция	Товар	НДС	Себестоимость	Выручка	Прибыль (вал.), с НДС
Покупка	Бетон	180	1 000
Продажа	Бетон	1 800	1 000	11 800	9 000

Кстати, именно так валовую прибыль посчитает программа 1С:Бухгалтерия.

А как посчитает этот же пример 1С:УНФ?
Она включит НДС в стоимость.

Операция	Товар	НДС	Себестоимость	Выручка	Прибыль (вал.), с НДС
Покупка	Бетон	-	1 180
Продажа	Бетон	-	1 180	11 800	10 620

На всякий случай приложу отчет по валовой прибыли и УНФ, где смоделирована эта ситуация.

У нас получается, прибыль рассчитанная в 1С:Бухгалтерии (а именно 9 000 рублей) не равна прибыли 1С:УНФ (10 620 рублей). Это что значит?

Поэтому чтобы получить сравнимые цифры надо, например, из Валовой прибыли с НДС выделить НДС = 10 620 * 100 / 118 = 9 000.

К сожалению, одной 1С:УНФ для повышения прибыли недостаточно =)

Причем, бухгалтер будет с уверенностью заявлять, что правильная цифра у этого примера это 9 000 рублей.

Разработчики напоминают, что УНФ не умеет считать налог НДС, но позволяет отразить результат расчета. В нашем примере НДС к уплате = 1 800 - 180 = 1 620.

Рассчитанный НДС (готовый к отражению в декларации по НДС) мы можем зафиксировать в УНФ в документе «Начисление налогов».

Причем, можем заморочиться и разбить налог по Заказам покупателя (только надо хорошо себе объяснить как именно и зачем).

А общий результат работы компании надо смотреть в отчете — Финансовый результат (не забываем делать Закрытие месяца, а то отчет будет пустой).

Получается, никто никого не обманывает, обе программы дают одинаковую цифру хоть и при разных последовательностях действий.

А есть те, кого не удовлетворяет?
Ну давайте представим.

Если купили 1 м³ Без НДС и 1 м³ с НДС, а продали все с НДС

Рассмотрим более сложный пример. Обычно мы покупаем все товары у поставщиков на общей системе налогообложения, но пришлось (чтобы не сорвать срок поставки) экстренно закупить товар у поставщика на УСН (то есть без НДС) но за ту же цену.

В этом случае должны быть такие расчеты:

Операция	Товар	НДС	Себестоимость	Выручка	Прибыль (вал.)
Покупка	Бетон	180	1 000
Покупка	Бетон	-	1 180
Продажа	Бетон	3 600	2 180	23 600	17 820

А в программе 1С:УНФ это будет выглядеть так:

Рентабельность опять вышла 90%, но получить валовую прибыль без НДС методом обратного счета в данном случае некорректно, у нас не весь товар с НДС, а только часть.

Попробуем поступить в соответствии с рекомендацией разработчиков и отразим НДС к уплате в Начислении налогов.

Общий финансовый результат мы получаем верно. Но если подумать логически, то мы можем нашу ситуацию (что покупали товар как с НДС, так и без НДС) воспринимать двояко:

можно думать, что покупка товара без НДС — это случайное отклонение от правил и можно особо это никак не учитывать, просто снизится маржа всей фирмы
можно включить в себе аналитика и сказать, что по бетону у нас плавающая рентабельность в зависимости от того какую конкретную партию товара мы продали и это можно и нужно учесть, рентабельность каждого заказа должна быть разной

Каждый вариант верный, все зависит от конкретной ситуации и мнения того, кто смотрит отчеты. Но, допустим, мы включаем аналитический подход и как же нам увидеть разную рентабельность заказов в УНФ?

Для этого мы вспоминаем, что можем начислять НДС к уплате в разрезе Заказов покупателей, поэтому, немного помучив бухгалтера мы получаем вот такую таблицу начисления НДС.

И, соответственно вот такой финансовый результат в разрезе Заказов покупателей.

Замечу, задача начисления НДС в разрезе заказов не очень тривиальна и может потребовать от бухгалтера значительный усилий.

Какие выводы можно сделать?

Причем, по моему мнению, выбранный разработчиками вариант отражения НДС проще для пользователей (директоров, собственников бизнеса) и подходит большинству компаний.

Ну, а тем компаниям, кому нужен сложный замороченный учет НДС в себестоимости (как у нас во втором примере) можно порекомендовать придумать вариант разбиения НДС по заказам покупателя, ну или решения класса ERP или Комплексную автоматизацию, но стоимость подобной рекомендации может легко вылезать за миллион рублей (которые обычно идут на внедрение этих программ), надо всегда это помнить.

Ну и как обычно напоминаем, что если вам надо «распутаться» в УНФ, разобраться в ее механизмах и начать получать от программы толк — обращайтесь в Простые решения .

Поставщик товаров или услуг случаях, определенных законодательством, обязан уплачивать в бюджет налог на добавленную стоимость. Расчет производится исходя реализации с учетом сумм, подлежащих возмещению. Конфигурация УНФ предназначена для ведения управленческого учета, в круг задач которого не входит расчет налогов. Возможности 1С УНФ обеспечивают создание документов, содержащих сведения об НДС. Предполагается, что их дальнейшая обработка для формирования деклараций и платежных документов происходит в бухгалтерском приложении.

Настройки и справочники

Начальные настройки доступны в разделе «Компания / Организации». Для каждой из организаций, учет по которым ведется в приложении, возможен ввод индивидуальных значений, определяющих характер учета НДС. В группе параметров «Налогообложение» пользователь имеет возможность указать:

Использование особых режимов налогообложения УСН или ЕНВД;
Размер ставки НДС, который применяется по умолчанию при создании документов организации.

Для хранения информации о налогах и ставках в системе предусмотрены справочники, обратиться к которым пользователь может в разделе «Компания / Все справочники / Налоги». Справочники заполнены информацией, соответствующей требованиям законодательства. Теоретически их содержание может изменяться пользователем.

В справочнике «Виды налогов» каждый элемент справочника допускает широкий спектр настроек, включая:

На вкладке «Основное» – КБК, назначение платежа для платежных документов, счет учета в бухгалтерском приложении, который будет использован при синхронизации;
На вкладке «Счета учета» доступны настройки используемых счетов управленческого учета;
На вкладке «Отчеты» предлагаются отчеты, которые могут быть полезны для понимания ситуации с НДС в организации.

Типовые ставки, применяемые в расчете НДС, сведены в одноименный справочник «Ставки НДС». Содержание элементов интуитивно понятно, может быть изменено пользователем.

Значения по умолчанию и элементы справочников находят свое отражение, в первую очередь, при заполнении справочника «Номенклатура». Соответствующий параметр расположен в группе «Учетная информация». Система заполняет поле согласно первоначальным настройкам, выполненным пользователем, в дальнейшем значение может быть скорректировано выбором позиции справочника «Виды ставок».

Документы, включающие данные об НДС

Согласно справочной системе приложения внесение сведений о налоге предусмотрено в различных документах, отражающих взаимодействие предприятия с контрагентами в связи с поставками. К таким отнесены:

Поступление в кассу;
Заказ-наряд;
Счет на оплату (полученный);
Расход со счета;
Акт выполненных работ и прочие документы.

Их данные могут быть использованы для обработки в бухгалтерском приложении при подготовке форм, предоставление которых установлено законодательно при исчислении и уплате НДС. В рамках УНФ выполнение названных действий не предусмотрено.

Одновременно, разработчики включили в состав конфигурации документы вида «Начисление налогов», список которых пользователь откроет, переместившись по маршруту «Компания / Финансовые операции / Начисление налогов». Здесь пользователь имеет возможность создать начисление, указав в нем вид, сумму, подлежащую уплате, и прочие параметры. После проведения в числе прочих движений документ затрагивает регистр накопления «Расчеты по налогам», данные которого используются при построении отчетов.

Здесь же при нажатии кнопки «Создать на основании» система предлагает возможность формирования платежного документа для перечисления сумму в бюджет. В платежном поручении предусмотрено автоматическое заполнение полей суммы и основания платежа, наименование операции и расшифровки, что избавляет человека от затрат времени на ручной ввод.

Отчетные формы

Согласно рекомендациям справочника «Виды налогов» пользователь имеет возможность формирования отчетов:

«Расчеты по налогам»;
«Остатки расчетов по налогам».

«Расчеты по налогам» построены по принципу оборотной ведомости. Выполнив дополнительные настройки и указав необходимость вывода «Регистратора» – документа, совершившего движение, пользователь получает исчерпывающую картину о начислениях и совершенных в их уплату платежах.

Отчет «Остатки расчетов по налогам» предназначен для планирования предстоящих выплат и по умолчанию формируется со значением периода «Актуальные данные». Используя его содержание, пользователь получает сведения о предстоящих в этом направлении расходах. Удобно дополнить отчет выводом диаграммы, графически иллюстрирующей сформированные итоги.

Изменение настроек по налогообложению в 1С:УНФ для ИП

С 1 января 2021 года на территории РФ отменяется ЕНВД, в связи с этим организация решила перейти на упрощённую систему налогообложения:

Доходы
Доходы минус расходы.

Для перехода с ЕНВД на УСН с 1 января 2021 года, подайте в налоговую инспекцию по месту нахождения организации (по месту жительства ИП) уведомление по форме № 26.2-1 до 31 декабря 2020 года включительно. В уведомлении указывается выбранный объект налогообложения «доходы» или «доходы минус расходы» и код налогоплательщика «2».

. Если ваша организация совмещала УСН и ЕНВД, то подавать заявление не нужно.

По скрину ниже, мы видим, что ранее использовалось ЕНВД.

Изменяем систему налогооблажения, выбираем: Упрощенная и ставим точку Доходы, выбираем дату начала использования (вариант подходит для предприятий занимающихся оказанием услуг или имеет мало расходов на предприятии):

. Если выбрать «Да в Использовать патент» – будет смешенная система налогообложения. При совмещении режимов нужен раздельный учет доходов и расходов и готовить отчетность. Затраты, которые относятся к двум системам налогообложения, следует распределять пропорционально выручке, поступившей в рамках каждой из систем.

Если откроем «Историю налогообложения», то увидим, что ранее применялась ЕНВД.

Заведем документ по поступлению и списанию: . не забываем ставить галочку налоговый учет УСН

Открываем «Записи Книги учета доходов и расходов»:

Нажав кнопку «Добавить», откроется окно, в котором можно вручную подвязать документ, заполнив графы, заполняем данными из созданных документов:

Нажав на кнопку «Сформировать», мы можем увидеть все доходы и расходы организации:

Откроем «Авансовый отчёт»:

С помощью него можно автоматически сформировать оплату, открыв документ:

Нажав на «Оплатить», программа предлагает выбрать наличными или с банковского счета.

Так же в этом окне мы можем перейти в «Декларацию УСН».

Изменяем систему налогооблажения в карточке Организации, выбираем: Упрощенная и ставим точку Доходы минус расходы, ставим дату начала использования (этот вариант подходит больше для торговли):

Так же, как и в первом случае, мы можем посмотреть изменения, производимые в налогообложении:

Создаем необходимые документы поступления: . не забываем ставить галочку налоговый учет УСН

И документ продажи – Расходные накладные:

Дальше движение такое же как и в первом варианте, формируем Книгу учета доходов и расходов и Авансовый отчет:

Сформируем:

Чек на аванс, предоплату и их зачет в 1С Управление нашей фирмой 8

В авансовые чеки и чеки на предоплату имеют ряд особенностей при заполнении. Такаих как, при получении аванса или предоплаты количество товаров всегда будет равно 1, даже если деньги получены за несколько товаров. НДС в этих чеках всегда будет указываться по расчетной ставке (за исключением случаев, когда реализации не облагается этим налогом). Отличие чека на предоплату от чека авансового , в том что в чеках на предоплату указывается наименование товара (не указывается работа или услуга).

Чек на предоплату и зачет предоплаты.

Согласно ФЗ-54 при получении авансов и предоплат организации и ИП обязаны применять онлайн кассы.

Авансовый чек и чек с предоплатой должен содержать реквизит "предмет расчета" (Тег 1059), который включает в себя реквизиты "Признак способа расчета" (Тег 1214) и "Признак предмета расчета" (тег 1212).

В данном теге 1214 "Признак способа расчета" указываются значения, характеризующие вид платежа – до отгрузки, вместе с отгрузкой или после:

Полная предварительная оплата до момента передачи предмета расчета (1 или ПРЕДОПЛАТА 100%)
Частичная предварительная оплата до момента передачи предмета расчета (2 или ПРЕДОПЛАТА)
Аванс (3 или АВАНС)
Полная оплата, в том числе с учетом аванса (предварительной оплаты) в момент передачи предмета расчета (4 или Полный расчет (не выводится на печать)
Частичная оплата предмета расчета в момент его передачи с последующей оплатой в кредит (5 или ЧАСТИЧНЫЙ РАСЧЕТ И КРЕДИТ)
Передача предмета расчета без его оплаты в момент его передачи с последующей оплатой в кредит (6 или ПЕРЕДАЧА В КРЕДИТ)
Оплата предмета расчета после его передачи с оплатой в кредит (оплата кредита) (7 или ОПЛАТА КРЕДИТА)

Разница между чеками на аванс и на предоплату (полную или частичную) заключается в следующем, при получении предоплаты продавец знает за какой товар (работу или услугу) он получает денежные средства. В случае получение аванса, это просто получение денежных средств. При указании в чеке в теге 1214 "Признак способа расчета" значений "1" ("ПРЕДОПЛАТА 100%") или "2" ("ПРЕДОПЛАТА") продавец обязан заполнить тег 1030 "Наименование товара". При указании в чеке по тегу 1214 "Признак способа расчета" значения "3" ("Аванс") тег 1030 "Наименование товара" можно не заполнять.

Особенности чеков на предоплату:

1. В теге 1079 ("Цена за единицу предмета расчета с учетом скидок и наценок") и в теге 1043 ("Стоимость предмета расчета с учетом скидок и наценок") в структуре тега 1059 ("Предмет расчета") указывается не цена и стоимость товара по прайсу продавца, а сумма полученной предоплаты. Поэтому:

если предоплата полная, то эти суммы будут идентичны стоимости товара по прайсу;
если предоплата частичная, то в теге 1079 и 1043 будут показаны полученные суммы;
если частичная предоплата получена за несколько товаров, то полученная сумма разбивается по позициям пропорционально их стоимости, то есть в тегах 1079 и 1043 по каждой позиции будет указана доля от общей предоплаты, пропорционально доли стоимости этой позиции в общем стоимости.

2. В теге 1079 ("Цена за единицу предмета расчета с учетом скидок и наценок") и в теге 1043 ("Стоимость предмета расчета с учетом скидок и наценок") в структуре тега 1059 ("Предмет расчета") указываются суммы с НДС.

3. Значение итогового тега 1020 ("Сумма расчета, указанного в чеке") будет всегда равна сумме полученной предоплаты.

4. В теге 1199 ставка НДС в чеках на предоплату всегда будет расчетной и принимать значения "НДС 20/120" или "НДС 10/110".

Если предоплата получена пользователем онлайн-кассы, который не является плательщиком НДС или освобожден от исполнения обязанностей плательщика НДС, либо товар не облагается НДС, то тег 1199 в состав чека не включается.
В итоговой части чека будет заполняться тег 1106 ("сумма НДС чека по расч. ставке 20/120") или тег 1107 ("сумма НДС чека по расч. ставке 10/110").

При отгрузке в счет полученной ранее предоплаты необходимо сформировать чек на зачет аванса. Если покупатель внес предоплату в полной сумме, при реализации товара (работы, услуги), он ничего не доплачивает. Однако если предоплата была неполная, он вносит оставшуюся сумму. В этом случае в чеке будет отражена доплата по тегу 1031 "Сумма по чеку наличными" и (или) тегу 1081 "Сумма по чеку безналичными". Зачету предоплаты (аванса) соответствует значение "4" ("полный расчет") в реквизите "Признак способа расчета" (тег 1214).

Особенности чеков на зачет предоплат:

в теге 1030 указывается наименование реализованного товара (работы, услуги);
в теге 1212 "Признак предмета расчета" в зависимости от того, что приобретает покупатель, следует указывать значения "1" ("Товар"), "2" ("Подакцизный товар"), "3" ("Работа"), "4" ("Услуга");
в теге 1079 "Цена за единицу предмета расчета с учетом скидок и наценок" указывается цена за единицу предмета расчета, а в теге 1043 "Стоимость предмета расчета с учетом скидок и наценок" указывается его стоимость;
в теге 1199 "Ставка НДС" указывается значение "1" ("НДС 20 %") или "2" ("НДС 10 %");
в теге 1215 "Сумма по чеку предоплатой (зачет аванса и (или) предыдущих платежей)" указывается сумма полученной ранее предоплаты, которая зачитывается в оплату;
в теге 1020 "Сумма расчета, указанного в чеке" отражается стоимость товара (работы, услуги);
в итоговой части чека будет заполняться тег 1102 "Сумма НДС чека по ставке 20 %" или тег 1103 "Сумма НДС чека по ставке 10 %".

Присутствие тегов в чеках зависит от применяемого ФФД и от вида чека (печатный или электронный).

Для тега "Признак способа расчета" (1214)

в ФФД 1.1 и 1.2 значение "Аванс" (3) будет указано всегда в бумажном и электронном чеке, а значение "Полный расчет" (4) только в электронном;
в ФФД 1.05 значение "Аванс" (3) будет указано всегда в бумажном и электронном чеке, а значение "Полный расчет" (4) можно не заполнять ни в бумажном, ни в электронном чеке.

Тег "Признак предмета расчета" (1212)

в ФФД 1.1 и 1.2 заполняется в электронном чеке, но может быть не заполненным в бумажном чеке
в ФФД 1.05 может не включаться в электронный и печатный чек.

Чек на аванс и зачет аванса.

Если аванс получен пользователем онлайн-кассы, который не является плательщиком НДС или освобожден от исполнения обязанностей плательщика НДС, либо товар не облагается НДС, то тег 1199 в состав чека не включается.
В итоговой части чека будет заполняться тег 1106 ("сумма НДС чека по расч. ставке 20/120") или тег 1107 ("сумма НДС чека по расч. ставке 10/110").

Формируется чек на зачет аванса если в счет полученного аванса осуществляется отгрузка.

Покупатель вносит оставшуюся сумму, в случае если внесенного покупателем аванса не хватает оплату стоимости товара. В этом случае в чеке будет отражена доплата по тегу 1031 "Сумма по чеку наличными" и (или) тегу 1081 "Сумма по чеку безналичными". Зачету аванса соответствует значение "4" ("полный расчет") в реквизите "Признак способа расчета" (тег 1214).

Особенности чеков на зачет аванса:

в теге 1030 указывается наименование реализованного товара (работы, услуги);
в теге 1212 "Признак предмета расчета" в зависимости от того, что приобретает покупатель, следует указывать значения "1" ("Товар"), "2" ("Подакцизный товар"), "3" ("Работа"), "4" ("Услуга").
в теге 1079 "Цена за единицу предмета расчета с учетом скидок и наценок" указывается цена за единицу предмета расчета, а в теге 1043 "Стоимость предмета расчета с учетом скидок и наценок" указывается его стоимость;
в теге 1199 "Ставка НДС" указывается значение "1" ("НДС 20 %") или "2" ("НДС 10 %");
в теге 1215 "Сумма по чеку предоплатой (зачет аванса и (или) предыдущих платежей)" указывается сумма полученного ранее аванса, которая зачитывается в оплату;
в теге 1020 "Сумма расчета, указанного в чеке" отражается стоимость товара (работы, услуги);
в итоговой части чека будет заполняться тег 1102 "Сумма НДС чека по ставке 20 %" или тег 1103 "Сумма НДС чека по ставке 10 %".

Напомним, присутствие тегов в чеках зависит от применяемого ФФД и от вида чека (печатный или электронный).

1. Приказ ФНС России от 22.10.2018 о повышении ставки НДС.

С 01.01.2019 повышаются основная и расчетная ставки НДС (приказ ФНС России от 22.10.2018 № ММВ-7-20/605

На два процента (с 18% до 20%) увеличена основная ставка НДС (пп. «в» п. 3 ст. 1 федерального Закона № 303-ФЗ).

Ставка НДС в размере 20% начала действовать с 01.01.2019 года. Она применяется в отношении товаров (работ, услуг, имущественных прав), отгруженных (выполненных, оказанных, переданных) с этой же даты (ч. 3, 4 ст. 5 Федерального Закона № 303-ФЗ).

Как поясняет Минфин России, ставка НДС 20% действует с 01.01.2019 в отношении перечисленных операций по реализации, даже если предоплата по ним поступила до этой даты (см. письмо от 06.08.2018 № 03-07-05/55290).

Повышается расчетная ставка НДС с 18/118 до 20/120 (п. 3, 4 ст. 164 НК РФ).

В связи с этим фирма «1С» выпустила обновления своих продуктов, учитывающие эти изменения.

2. Пример перехода на новую ставку НДС.

Рассмотрим эти изменения и пример корректировки для случая, когда оплата была произведена в 2018 году, а отгрузка в 2019 для продукта «1С:Управление нашей фирмой 8 (УНФ)» редакции 1.6 (1.6.16.153), учитывающей эти изменения.

1. В систему добавлены перечисления с НДС 20% и НДС 20/120%

2. Система отслеживает дату документа и автоматически ставит нужный НДС.

3. Добавлен корректировочный счет-фактура, показывающий изменения НДС в случае оплаты в период до 2019 и отгрузкой в 2019.

При создании документов, включающих НДС датой до 01.01.2019 года будет ставиться НДС 18%, а с 01.01.2019 автоматически будет ставиться НДС 20%. При этом, если изменить дату документа с одного периода на другой, то автоматически пересчитается НДС.

Остается вопрос, что делать если оплата произошла в одном периоде (до 01.01.2019), а отгрузка товара со склада в другом (начиная с 01.01.2019)? Рассмотрим сквозной пример:

Действия поставщика в 2018 году:

1. Договор на поставку товара (НДС 18%)

2. Перечислен аванс поставщику

3. Создание покупателю счет-фактуры на аванс в 2018 (18%)

4. Перечисление НДС 18% в бюджет

У нас есть заказ покупателя от 14.12.2018 (рис.1) на сумму 1 180 рублей. Система автоматически создала его со ставкой НДС 18%, сумма НДС 180 руб., отгрузка планируется в 2019 году.

Покупатель оплатил аванс 1180 руб. (Рис.2)

По этому поступлению был создан счет-фактура на аванс в 2018 (Рис.3)

Действия в 2019 году

1. По договоренности, покупатель перечисляет дополнительные 2% (от стоимости товара без НДС) на оплату НДС (после 01.01.2019);

2. Внесение изменений в договор в части изменения размера ставки НДС не требуется (письмо ФНС от 23.10.2018 №СД-4-3/20667@;

3. Поставщик подписывает выставленный корректировочный счет-фактуру к счету-фактуре на аванс 2018;

4. Поставщик отгружает Покупателю Товар;

5. Поставщик выставляет Покупателю счет-фактуру по ставке НДС 20%.

После поступления денег от покупателя (Рис. 4), создаем корректировочный счет-фактуру. Для этого на основании поступления на счет создаем счет-фактуру и нажимаем «Расшифровка аванса» (Рис. 5).

В появившемся окне выбираем «Корректировка НДС аванса», заполняем данными из заказа (кнопка «Заполнить»), выбираем счет-фактуру, который надо скорректировать (столбец «К счету-фактуре»), заносим необходимые суммы (Рис.6).

В результате получаем корректировочную счет-фактуру продавца (Рис. 7).

Остается только создать отгрузку с НДС 20% и выписать счет-фактуру.

Если у Вашей компании возникнут вопросы по переходу на новую ставку НДС 20% в любых программных продуктах фирмы «1С», пожалуйста, звоните нам, и мы вам обязательно поможем!

Читайте также: