Как рассчитать ндфл в 1с камин

Опубликовано: 03.05.2024

Налоговый учет каждого предприятия невозможен без сбора, фиксации и систематизации данных по заработной плате сотрудников. Благодаря 1С эта процедура становится автоматизированной и точной. Сведения, которые необходимы для формирования налоговой отчетности, содержатся в структуре налоговых регистров.

Многое будет зависеть от того, как сделана настройка данных НДФЛ в 1С. Ошибки на этом этапе могут привести к неправильным вычислениям и последующим проблемам с формированием налоговой отчетности.

Специалисты 1С ответят на любые вопросы
и помогут выбрать программу абсолютно бесплатно!

Способы учета заработной платы

Каждое предприятие, которое удерживает налог на доходы своих сотрудников (физических лиц), обязано подавать декларации в контролирующие органы. Денежные поступления на счет штатных единиц могут быть различных видов, и для их учета требуются специальные коды. Информация накапливается и систематизируется, чтобы по итогам лечь в основу отчета в инспекцию ФНС. Компания фактически выполняет роль налогового агента, передавая госоргану готовые сведения, которые предварительно собрала и обработала. Сам же расчет НДФЛ происходит внутри организации, для чего ей требуется использовать различные коды доходов. Так, к примеру, для учета отпускных используется числовое обозначение 2012, для выплат по ГПХ – 2010, для заработной платы – 2000 и т. д. Коды перечислены в справочнике «Виды вычетов по НДФЛ».

Итак, что понадобится предпринять компании, чтобы учитывать различные варианты зарплаты своих сотрудников.

Платформа 1С 8.3 дает возможность учитывать в том числе и сложные схемы начисления заработной платы и различных пособий сотрудникам.

Дальнейшая настройка данных в 1С предполагает следующие действия:

зайти в раздел «Администрирование»,
выбрать пункт «Параметры учета»,
в открывшемся разделе нажать «Настройки зарплаты»,
отметить в окне пункт «В этой программе» (для 1С Бухгалтерии), «Во внешней программе» (для 1С ЗУП).

К сведению. Если организация относится к крупному и среднему бизнесу, лучше использовать программу «Зарплата и управление персоналом». Если компания небольшая (с числом сотрудников не более 60 человек) удобно внедрить платформу «1С Бухгалтерия». В связи с этим в общей настройке следует предварительно указать, в какой программе вам необходимо будет рассчитывать зарплату сотрудников.

В любом случае настройка НДФЛ в 1С (например, ЗУП или другой программы) должна быть произведена с учетом специфики и масштабов вашего бизнеса.

Настройка учета начислений

После того как вы выбрали способ учета заработной платы сотрудников, необходимо настроить дополнительные параметры. Следует сформировать следующие пункты:

учет больничных листов, отпусков и других документов. Если работа вашей компании предполагает такие начисления, поставьте значок в соответствующем пункте;
расчет заработной платы для обособленных подразделений. В том случае, если они есть в структуре вашего предприятия, отметьте этот пункт в программе;
автоматический пересчет документа «Начисление зарплаты». Если вы планируете, чтобы налоги пересчитывались с учетом всех последующих изменений, выберите этот вариант. Все вычисления будут происходить автоматическом режиме.

Чтобы настройка данных НДФЛ (1С ЗУП или другой конфигурации) была корректной, также следует определить, как будет отражаться зарплата на счетах бухучета вашей компании. В дальнейшем (в случае необходимости) вы сможете поменять этот порядок в 1С.

Итак, если все необходимые пункты отмечены, далее потребуется настроить порядок отражения зарплаты на счетах, выбранных для бухгалтерского учета.

Настройка способов учета зарплаты

У каждой организации есть своя специфика работы, а значит, есть различия и в порядке бухгалтерского учета. Начисления могут происходить с использованием нескольких счетов. Их сочетание может быть различным и зависит от того, чем и в каком объеме занимается организации. К примеру, если речь идет о торговой организации, традиционно используется счет 44. Его словесное наименование – «Расходы на продажу». Если речь идет о производственном предприятии, заработная плата сотрудников будет отражаться в счетах 20, 23, 25 и 26 («Основное производство», «Вспомогательное производство», «Общепроизводственные расходы» и «Общехозяйственные расходы» соответственно).

Каждая организация может одновременно использовать различные способы бухгалтерского учета. Вариант систематизации сведений о зарплате зависит от того, к какой группе относятся сотрудники.

Рассмотрим, как настроить тот или иной способ учета. Стандартный порядок действий будет следующим:

открыть окно настройки заработной платы и кликнуть курсором строчку «Отражение в учете»;
в появившейся вкладке нажать «Способы учета зарплаты». Откроется соответствующий справочник;
добавьте новые способы в открывшейся вкладке, если для этого есть необходимость. Это действие потребуется тогда, когда среди вариантов по умолчанию не будет нужного.

Если вы добавляете новый способ, укажите его наименование. Также выберите счет последующего учета, статью затрат, номенклатурную группу. Если вы пользуетесь упрощенной системой налогообложения, отметьте, учитывать расходы или нет. Кроме того, выберите статью затрат при использовании единого налога на вмененный доход. Когда новый способ создан, вы можете использовать его при начислении заработной платы своим сотрудникам.

Специалисты 1С ответят на любые вопросы
и помогут абсолютно бесплатно!

Как настраивать бухгалтерский учет для регистров НДФЛ

Еще до того, как будет произведен расчет заработной платы, следует определить учетную политику по налогообложению физических лиц и страховым взносам, которые будут оплачиваться. Это отразится в настройке НДФЛ в 1С ЗУП. Данные будут отображаться в соответствующих регистрах (по зарплатным налогам и НДФЛ в целом).

Чтобы учетная политика отражала все аспекты налогообложения, потребуется осуществить следующие действия:

зайти в раздел «Главное» и нажмите на строчу «Учетная политика». Откроется новая вкладка;
в окне настройки учетной политики внесите наименование вашего предприятия и выберите курсором строчку «Настройка налогов и отчетов». Откроется еще одна вкладка;
кликните «НДФЛ» в появившемся окошке;
отметьте пункт «Настройка налогов и отчетов»;
в разделе настроек снова нажмите строчку настройки НДФЛ в 1С: ЗУП и затем отметьте пункт «Нарастающим итогом…».

После того, как вы выполните эту процедуру, в налоговых регистрах будет учитываться система отчислений исходя из размера заработной платы сотрудников. Данные собираются за год.

Во вкладке «Страховые взносы» также потребуется выбрать тариф, по которому они будут выплачиваться. Отдельно следует указать ставку по несчастным случаям. Эти данные необходимо внести с учетом показателей Фонда социального страхования.

После того, как вы завершили настройку учетной политики, можно переходить к тому, чтобы отразить налогообложение физлиц в соответствующих регистрах.

Введение данных по налоговым вычетам сотрудников

Чтобы корректно рассчитать налог физлиц – сотрудников компании, необходимо внести данные по каждому из них с учетом вычетов на детей, имущественных и социальных выплат. Чтобы ввести информацию, выполните следующие действия:

выберите окно «Зарплата и кадры» и кликните на строчку «Сотрудники»;
в открывшемся справочнике выберите нужного работника вашей организации;
напротив строчки «Налог на доходы» в открывшемся окошке нажмите на ссылку «Предоставляются стандартные вычеты»;
нажмите «Ввести новое заявление. ». После этого на экране откроется новая вкладка. Появится форма нового заявления на налоговый вычет, которую нужно будет заполнить;
нажмите «Добавить», а затем кликните на строчку «Проверить и закрыть» в тех пунктах вычетов, которые отвечают работе вашей компании.

После этого автоматически будет определяться размер вычетов по каждой штатной единице предприятия. Таким образом, вы сможете вести бухгалтерский учет в строгом соответствии с законом.

Если вам нужен бланк заявления по НДФЛ (на вычеты на детей сотрудников), вы можете бесплатно скачать его в интернете.

Настройка начисления зарплаты и расчета налога

Чтобы настроить порядок начисления заработной платы тем или иным сотрудникам, нажмите в разделе «Зарплата и кадры» строчку «Все начисления». В окошке, которое появится на экране, можно будет создать новое начисление. Для корректного учета сведений о зарплате и НДФЛ настройка в 1С потребует следующих действий:

нажмите «Создать» в этой вкладке. Затем кликните курсором строчку «Начисление зарплаты».
в новом окне нажмите «Заполнить». В документе появится информация о начислениях по каждому сотруднику.
нажмите кнопку «Записать», а затем «Провести».

Далее вы сможете отслеживать проводки, которые осуществляет бухгалтерия – для этого нужно будет кликнуть «ДтКт». В окне расчета налогов будут видны записи в регистрах по налогу на доход физлиц. На этом этапе настройка по НДФЛ в 1С, связанная с учетом начисления зарплаты, завершена.

В каком порядке формируется налоговая декларация

Чтобы сформировать налоговую декларацию по начислениям окладов сотрудников, используйте раздел «Зарплата и кадры». Чтобы доходы каждого физлица, трудоустроенного на вашем предприятии, нашли отражение в документе для контролирующих инстанций, специалисту, который работает с 1С: ЗУП, необходимо совершить следующие действия:

открыть окно передачи в ИФНС декларации в форме 2-НДФЛ;
указать название вашей компании, кликнуть «Создать»;
выбрать период, за который нужно сформировать отчетность;
кликнуть «Заполнить» – данные регистров подтянутся автоматически. В карточке будут указаны следующие сведения: персональные данные сотрудника, ставка, уровень заработной платы и доход, который облагается налогом, сумма – сколько удержано средств и сколько перечислено в бюджет государства.

Важно! Если произошли какие-то изменения, данные по сотруднику можно будет изменить. Для этого нужно кликнуть на строчку с именем сотрудника и в открывшемся окне.

внесите сведения в полях «Удержано» и «Перечислено»;
нажмите «ОК».

Как сформировать декларацию без ошибок и точно в срок

Даже опытный бухгалтер, не застрахован от ошибок, которые могут привести к штрафам из-за неправильно оформленной налоговой декларации. Неправильная настройка НДФЛ в 1С может в значительной мере привести к таким неприятным последствиям.

Чтобы обезопасить себя от штрафов, вы можете поручить формирование отчетности сторонней организации, сотрудники которой выполнят весь объем работ, быстро, качественно и в полном объеме. Специалисты компании «Авиант» настроят систему в соответствии с особенностями бухучета вашей фирмы. Мы поможем решить задачу любой сложности в самый короткий срок.

Рейтинг: 415

Отчет Налоговый регистр по учету НДФЛ для КАМИН 2.0

Сделал Sanek ICQ 129193052

Данный учет(отчет) обязаны вести все организации начиная с 2011 года.

Сделал отчет сам т.к. фирма КАМИН ленится, а налоговая уже прибыла.

Специальные предложения

Просмотры 14168

Загрузки 123

Рейтинг 9

Создание 18.02.11 20:56

№ Публикации 81747

Кому Бухгалтер

Тип файла Архив с данными

Конфигурация Конфигурации 1cv7

Операционная система Не имеет значения

Страна Россия

Налоги НДФЛ

Доступ к файлу Абонемент ($m)

Код открыт Не указано

См. также

Сверка 76.АВ с книгой покупок по ставкам НДС 18% и 20%. Проверка зачета аванса по ставкам НДС 18% и 20% в 1 квартале 2019 г. Переход на 20% НДС. Закрытие квартала 18% и 20% НДС Промо

1 стартмани

27.03.2019 16285 8 ksnik 5

Реестр корректировочных документов (проверка правильности корректировок поступления, корректировок отгрузки и счетов-фактур к ним). Проверка правильности выписки и исправление Счетов-фактур выданных, полученных, исправленных. 1С 7.7

Данные отчеты необходимы бухгалтеру для ведения взаиморасчетов с поставщиками и покупателями и предварительной проверки взаиморасчетов при закрытии квартала, для корректного закрытия счетов 60 и 62, проверки книги покупок и книги продаж.

1 стартмани

06.10.2019 6490 0 ksnik 2

Выгрузка из ЗиК 2.3 РСВ-1 за 1-й кв. 2017 в XML-файл (формат 5.01)

Возникла необходимость из 1С:7.7 ЗиК 2.3 выгрузить персонифицированные сведения в «Контур-Экстерн». Из ЗиК выгружаются в файловом формате *.pncb. Контур принимает данные в виде файла xml (формат отчета 5.01 ). Нашлось простое решение.

1 стартмани

22.04.2017 37394 5 Kuzya_brаtsk 17

Регламентированный отчет Единый Социальный Взнос ЕСВ + выгрузка XML и DBF 2017г

Внешний регламентированный отчет по единому социальному взносу (ЕСВ) с возможностью выгрузки в XML и DBF для украинских конфигураций.

1 стартмани

11.01.2017 20666 32 Igortid 4

Расчетная ведомость для 1С:Бухгалтерии 7.7 Промо

Для бухгалтера : удобный отчет по начислениям-выплатам-удержаниям И повод задуматься о переходе на ЗУП Для программиста : удобный инструмент сверки данных при переходе с 1С:Бухгалтерии 7.7 на 1С:ЗУП 2.5

4 стартмани

01.03.2013 32141 87 Designer1C 7

Расчет удержания НДФЛ в помощь 6-НДФЛ

Отчет выводит даты выплат по заработной плате и прочим доходам работников и начисленный НДФЛ на эти выплаты. Сделан для 1С 7.7 Бухгалтерия

1 стартмани

12.09.2016 13501 15 Доня 1

Форма 2-НДФЛ с 08.12.2015 года для 1С:Бухгалтерии 7.7, 1С:Упрощенная система налогообложения (УСН) 7.7

Новая форма справки 2-НДФЛ (Приказ ФНС РФ от 30.10.15 №ММВ-7-11/485@) для 1С:Бухгалтерии 7.7 и 1С:Упрощенная система налогообложения (УСН) 7.7

1 стартмани

01.01.2016 17920 59 odiakonov 4

1С-КАМИН:Зарплата. Версия 5.0

Назначение

Программный продукт «1С-КАМИН:Зарплата. Версия 5.0» предназначен для расчёта заработной платы, ведения кадрового учёта, расчёта налогов и страховых взносов, подготовки отчётности. Программа может использоваться в коммерческих организациях любого масштаба, работающих в любой сфере, применяющих любые налоговые режимы, включая специальные (ЕНВД, УСН, ЕСХН) и смешанные. "1С-КАМИН:Зарплата. Версия 5.0" — единственное на данный момент партнерское решение, которое доступно в интернет-сервисе "1С:Предприятие 8 через Интернет".

Преимущества

Универсальность – программа не требует доработки, с ней можно начинать работать сразу после установки или подключения к интернет-сервису.
Дружественный интерфейс.
Лёгкость в освоении и работе.
В программе можно вести расчёт зарплаты для нескольких фирм в одной базе данных (кроме базовой поставки).
Встроенный сервис «1С-Отчётность» — отправка отчётов в ИФНС, ПФР, ФСС непосредственно из программы.
Возможность использовать интернет-сервисы «1С-Линк» и «1С-Бухфон»

Выбор варианта работы

Главная отличительная особенность программы – возможность работать в облачном сервисе «1С:Предприятие 8 через Интернет» на www.1cfresh.com.
Благодаря возможности работать в интернет-сервисе пользователь не привязан к офису. Это особенно удобно для мобильных руководителей и специалистов, бухгалтеров, работающих на дому, аутсорсеров. При необходимости можно легко подключить к базе консультанта или аудитора. Вы можете приобрести программу и в «коробочном» варианте, а также в любой момент перейти от одного варианта к другому. При необходимости можно организовать доступ через интернет к программе, установленной на компьютере пользователя.

Возможности программы

Для бухгалтера-расчётчика заработной платы

2-НДФЛ, регистры налогового учёта по НДФЛ

РСВ-1; РВ-3; СПВ-2; ДСВ-1,3; СЗВ-К.
Проверка файлов программой CheckPFR.

Фонд социального страхования

4-ФСС, отчёты по пилотному проекту ФСС (реестр больничных, заявление о выплате пособия в ФСС, заявление о возмещении расходов, опись документов и заявлений)

Форма П-4, форма П-4 НЗ, форма №1

доплата до минимума;
перерасчет отпуска и больничного;
перенос остатков невыплаченной зарплаты по периодам, подразделениям, источникам доходов, статьям затрат;
расчёты по займам и ссудам;
расчёт исполнительных листов, постоянных удержаний, удержаний суммой, процентом;
расчёт дивидендов акционерам;
депонирование заработной платы.

Для специалиста по кадровому учёту и табельщика

Программа позволяет вести кадровый учёт в объёме, необходимом для расчёта зарплаты:

ведение штатного расписания;
оформление документов приёма, перемещения, замещения, увольнения сотрудников;
оформление кадровых приказов (приказ на отпуск, приказ на командировку);
ведение табеля учёта рабочего времени, учёт сверхурочного и ночного времени работы;
получение унифицированных печатных форм (приказов, карточек, справок);
получение кадровых отчётов в различных разрезах;
составление графика отпусков, ввод остатков отпусков;
полноценный учёт совместителей, включая учёт рабочего времени и расчёты по среднему заработку для каждого места работы

ввод кадровых документов на список сотрудников;
формирование заявления на обработку персональных данных;
формирование отчётов для военкомата (извещение, формы 9, 10, 11);
отчёты «Штатная расстановка» и «Анализ штатного расписания»
документ «Дисциплинарное взыскание»

Зарегистрированные пользователи «1С-КАМИН:Зарплата 5.0» получают скидку:

при переходе с программ КАМИН для расчёта заработной платы предыдущих версий;
при покупке программы «КАМИН:Кадровый учёт. Версия 3.0».

Обмен данными

В программе «1С-КАМИН:Зарплата 5.0» реализована возможность:

Выгрузки в программу «1С:Бухгалтерия 8» данных по зарплате.
Обмена данными с программой «КАМИН:Кадровый учёт 3.0».

Загрузка данных

Для пользователей, которые хотели бы перейти на программу «1С-КАМИН:Зарплата 5.0» с других программ для расчёта зарплаты фирм 1С и КАМИН, есть возможность перенести учётные данные:

Из программ КАМИН предыдущих версий: все данные.
Из «1С:Зарплата и управление персоналом 8» и «1С:Зарплата и кадры 7.7»:

справочники «Сотрудники», «Должности», «Подразделения», «Категории», «Начисления», «Табели»;
кадровые документы;
нормы времени по табелю;
документы по начислению зарплатыпо сотрудникам (в т. ч. больничные, отпуска, оплата по среднему);
входящее сальдопо сотрудникам.

Из XML-файла 2-НДФЛ: справочник «Сотрудники». Обработка включена в релиз.

Поддержка продукта

При изменении законодательства, а также при необходимости добавления новых возможностей фирма КАМИН вносит изменения в программу.

Конфигурация «1С-КАМИН:Зарплата 5.0» поддерживается бесплатно !

С-КАМИН: Зарплата для бюджетных учреждений. Версия 5.5

Программный продукт «1С-КАМИН: Зарплата для бюджетных учреждений. Версия 5.5» - универсальный продукт, предназначенный для расчёта заработной платы, ведения кадрового учёта, расчёта налогов и страховых взносов и подготовки отчётности. Программа может использоваться в государственных и муниципальных организациях, в том числе в учреждениях образования, здравоохранения, а так же в учреждениях, относящихся к вооруженным силам Российской федерации, к органам МВД и МЧС.

Использование современной платформы «1С:Предприятие 8.3» позволяет организовать работу с программой не только в локальной сети организации, но и используя удалённое подключение через интернет.

Для удобства работы с программой все справочники, документы и отчёты в программном продукте «1С-КАМИН: Зарплата для бюджетных учреждений. Версия 5.5» сгруппированы по разделам: Кадры; Учёт времени; Расчёт зарплаты; Удержания, выплаты; Налоги и Отчётность. Отображение разделов в панели пользователь может настроить самостоятельно.

Преимущества

Универсальность – программа не требует доработки, с ней можно начинать работать сразу после установки.
Дружественный интерфейс «Такси».
Лёгкость в освоении и работе.
Возможность использования пошаговых помощников для заполнения документов и информации об учреждении.

Интерфейс «Такси»

Интерфейс «Такси» — это не только современное и удобное оформление в программах на платформе 1С:Предприятие 8.3, но и улучшение возможностей навигации. Такой вид интерфейса позволяет:

Увеличить рабочее пространство на мониторах с любым разрешением.
Самостоятельно управлять не только содержанием, но и внешним видом своего рабочего стола, вплоть до места расположения панели управления.
Добавлять часто используемые документы в «Избранное».
Использовать список пяти наиболее часто используемых элементов справочников при заполнении всех видов документов.

Возможности программы

Для бухгалтера-расчётчика заработной платы
Все начисления и удержания в программе производятся с распределением по источникам и статьям финансирования. Программа учитывает особенности расчёта заработной платы в бюджетных учреждениях:

расчёт и начисление заработной платы в разрезе подразделений, КЭК, статей и источников финансирования;
расчёт и начисление надбавок и доплат, в том числе постоянных и надбавок МВД;
расчёт и начисление оплаты по среднему заработку (отпускные, командировочные);
расчёт социальных пособий (по временной нетрудоспособности, по уходу за ребёнком);
расчёт сложных начислений, зависящих от стажа работы (за выслугу лет) и различных показателей;
возможность депонирования невыплаченной заработной платы с распределением по периодам, подразделениям, источникам финансирования и статьям затрат;
расчёт компенсации отпуска и выходного пособия;
расчёт удержаний, в том числе по исполнительным листам до достижения определённой суммы или до определённого срока;
расчёт налогов и отчислений во внебюджетные фонды;

Формирование регламентированной отчётности в электронном и бумажном виде:

в налоговые органы
в Пенсионный фонд
в Фонд социального страхования
в Федеральную службу государственной статистики
формирование бюджетных печатных форм и отчётов (карточек, справок, сводов, расчётных листков);
выгрузка данных по зарплате в программу «1С:Бухгалтерия государственного учреждения 8» редакции 1.0 и 2.0.

Для специалиста по кадровому учёту и табельщика
Программа позволяет вести кадровый учёт государственных служащих и военнослужащих в объёме, необходимом для расчёта зарплаты:

ведение штатного расписания;
оформление документов приёма, перемещения, замещения, увольнения сотрудников, изменения ставок, а так же документов «Отзыв из отпуска» и «Прекращение отпуска по уходу за ребёнком»;
оформление кадровых приказов (приказ на отпуск, приказ на командировку, изменение постоянных надбавок и удержаний), в том числе «Приказа о поощрении» и «Дисциплинарное взыскание»;
формирование согласия на обработку персональных данных;
ведение табеля учёта рабочего времени с возможностью выбора периода заполнения (месяц, полмесяца, неделя);
учёт сверхурочного и ночного времени работы;
регистрация невыходов;
получение кадровых отчётов в различных разрезах;
составление графика отпусков, ввод остатков отпусков;
полноценный учёт совместителей, включая учёт рабочего времени.

Все кадровые документы в программе «1С-КАМИН:Зарплата для бюджетных учреждений» можно ввести как на одного человека, так и на список сотрудников. Кроме этого в программе есть возможность ввести отпуск по уходу за ребёнком до 3-х лет.

В программе реализованы возможности, позволяющие упростить работу с ней:

возможность настроить права доступа пользователя в соответствии с выполняемой ролью (расчётчик, администратор и т.п.);
возможность настройки используемых начислений и удержаний (формулы расчёта, база для расчёта и т.д)

Налог с "межрасчетных" выплат рассчитывается и фиксируется непосредственно документами, которыми такие доходы начисляются:

Исчисление сумм налога производится налоговыми агентами на дату фактического получения дохода, определяемую в соответствии со ст. 223 НК РФ.

В документах, регистрирующих "межрасчетные" выплаты, предоставлена возможность указания предполагаемой даты выплаты дохода.

В общем случае дата фактического получения дохода определяется как день выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках (пп. 1 п. 1 ст. 223 НК РФ). В документах с помощью которых начисляются доходы не в виде оплаты труда ("межрасчетные" выплаты) дата получения дохода определяется по дате предполагаемой выплаты дохода (рис. 1), которая указывается в поле Дата выплаты. Дата указывается вручную непосредственно при начислении "межрасчетных" выплат в перечисленных выше документах, однако предусмотрен сервис ее автоматического заполнения.

В документе Отпуск (раздел Зарплата - Отпуска) по умолчанию считается, что отпускные будут выплачены В межрасчетный период. Поле Дата выплаты автоматически заполняется датой, на 3 рабочих дня меньшей даты начала отпуска (рис. 1). При изменении даты начала отпуска, дата выплаты перезаполняется автоматически.

В остальных документах, с помощью которых начисляются "межрасчетные" выплаты (кроме документа Дивиденды, где дата выплаты указывается вручную) в поле Дата выплата указывается по умолчанию дата, следующая за текущей датой компьютера. Если доход предполагается выплатить в другой день, то дата может быть изменена в соответствии с реальной предполагаемой датой выплаты этого дохода.

Рисунок 1.

При необходимости "межрасчетные" выплаты могут быть выплачены вместе с зарплатой или с авансом. Для этого в документах, с помощью которых такие доходы начисляются, в поле Выплата указывается - С зарплатой или С авансом. Для автоматического заполнения даты выплаты в этом случае в настройках учетной политики организации в разделе Выплата зарплаты (раздел Настройка – Предприятие – Организации – закладка Учетная политика и другие настройки – ссылка Бухучет и выплата зарплаты) предусмотрено указание даты выплаты аванса и даты выплаты зарплаты, которые и будут использоваться для автоматической подстановки в документы (рис. 2).

Рисунок 2.

В документах, в которых производится расчет среднего заработка - Больничный лист, Отпуск, Командировка, Оплата дней по уходу за детьми-инвалидами, Увольнение автоматически появляется раздел Удержано (рис. 3), в котором отражаются суммы исчисленного НДФЛ и прочих постоянных удержаний, назначенные для сотрудника и которые учитываются при выплате. Более подробно о расчете НДФЛ и прочих удержаний можно посмотреть, нажав на ссылки Подробнее о расчете НДФЛ и Подробнее о расчете удержаний. Сумма налога определяется нарастающим итогом с начала налогового периода с учетом ранее начисленных сумм налога, кроме того, предоставляются все налоговые вычеты, на которые имеет право сотрудник. Удержания рассчитываются только те, в настройках которых используется показатель Расчетная база.

Рисунок 3.

Рисунок 4.

При проведении документов, с помощью которых начисляются "межрасчетные" выплаты:

Помимо учета исчисленного НДФЛ в программе ведется учет фактически удержанного с сотрудников налога. Налоговые агенты обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате, но с учетом особенностей, установленных п. 4 ст. 226 НК РФ. Так, с 01.01.2016, при выплате налогоплательщику дохода в натуральной форме или получении им дохода в виде материальной выгоды удержание исчисленной суммы налога производится налоговым агентом за счет любых доходов, выплачиваемых налоговым агентом налогоплательщику в денежной форме. При этом удерживаемая сумма налога не может превышать 50% суммы выплачиваемого дохода в денежной форме.

В программе удержание налога производятся при проведении документов выплаты заработной платы: Ведомость в банк, Ведомость в кассу, Ведомость выплаты через раздатчика, Ведомость перечислений на счета. Дата удержания налога в учете будет отражаться датой документа на выплату. Документ на выплату "межрасчетного" дохода можно сразу создать из документа, с помощью которого такой доход был начислен, по кнопке Выплатить (рис. 5). При нажатии на кнопку открывается окно Выплата начисленной зарплаты. В табличной части автоматически отображается ведомость, созданная по документу, которую можно открыть, посмотреть и при необходимости отредактировать. По кнопке Провести и закрыть можно сразу зарегистрировать оплату ведомости. Сумма к выплате заполняется с учетом налога и удержаний, рассчитанных и зафиксированных документом начисления.

Удержанный НДФЛ с доходов начисленные документами Дивиденды и Выплата бывшим сотрудникам фиксируется сразу при проведении данных документов, так как документы на выплату таких доходов отражаются в бухгалтерской программе.

Рисунок 5.

Далее необходимо перечислить налог с "межрасчетных" выплат. В программе также ведется учет перечисленного налога, для отражения в отчетности. Более подробно об этом смотрите в статье Учет перечисленного НДФЛ. Сроки перечисления налога зависят от того, с каких доходов удержан НДФЛ.

Обратите внимание! С 01.01.2016 налоговые агенты обязаны перечислять суммы удержанного налога не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода за исключением некоторых доходов.

Для доходов в виде пособий по временной нетрудоспособности (включая пособие по уходу за больным ребенком) и в виде оплаты отпусков налоговые агенты обязаны перечислять суммы удержанного налога не позднее последнего числа месяца, в котором производились такие выплаты.

Так как "межрасчетные" доходы, выплачиваются отдельно от зарплаты, то необходимо снять флажок Налог перечислен вместе с зарплатой в документе выплаты, и зарегистрировать факт перечисления налога документом Перечисление НДФЛ в бюджет по ссылке Ввести данные о перечислении НДФЛ (рис. 6) или ввести этот документ отдельно из журнала с одноименным названием (раздел Налоги и взносы - Перечисление НДФЛ в бюджет). При выплате окончательного расчета при увольнении, флажок Налог перечислен вместе с зарплатой снимать не нужно.

Рисунок 6.

Для анализа данных об исчисленном, удержанном, перечисленном НДФЛ и фактически предоставленных физическим лицам налоговых вычетах за любой период можно сформировать отчеты - Анализ НДФЛ по месяцам (раздел Налоги и взносы – Отчеты по налогам и взносам) (рис. 7), "Сводная" справка 2-НДФЛ. Для анализа сумм удержанного и перечисленного налога удобно также использовать отчет Анализ уплаты НДФЛ.

Рисунок 7.

При итоговом расчете зарплаты в конце месяца учитываются ранее исчисленные в этом месяце налоги, удержания зарегистрированные "межрасчетными" документами.

Для анализа сформируем регистр налогового учета по НДФЛ (раздел Налоги и взносы – Отчеты по налогам и взносам – ссылка Регистр налогового учета по НДФЛ) (рис. 8).

Рисунок 8.

Чтобы правильно и быстро сделать справку о доходах того или иного сотрудника предприятия или организации в 1С, нужно прежде всего иметь надежное программное сопровождение 1С в Москве https://erpone.ru/uslugi/services-1c/support-1c этого современного и эффективного инструмента качественного бухгалтерского учета.

Используя 1С, непременно появляется вопрос о том, правильно ли функционируют все составляющие и конфигурации этой автоматизированной учетной системы? Мало что дает сам факт приобретения и установки программы 1С и даже уверенное пользовательское обращение с нею и ее применение.

Как правило бизнес в процессе его деятельности в сложной и высоко конкурентной среде перед материальным и финансовым учетом ставит все новые задачи и требования быстрого анализа финансовой и ресурсной ситуации, чтобы на его основе принять быстрые и правильные решения.

Поэтому, пользуясь 1С время от времени нужно:

проводить обновления программы;
исправлять ошибки, непременно возникающие в процессе работы программы;
своевременно проводить профилактические мероприятия;
поддерживать базу данных в постоянном актуальном состоянии.

Справка 2-НДФЛ в 1С 8: особенности заполнения полей справки

Приступая к заполнению документа со сведениями о доходах работника предприятия или организации нужно учитывать и соблюдать следующие особенности отображения персональной информации:

все цифровые данные должны быть показаны лишь в рублях и копейках, причем разделяют их между собой только с помощью десятичной точки. Исключение – налоговые суммы, где в сумме налога есть данные, которые меньше 50 копеек, то они не отражаются, а где больше 50 копеек - их округляют до рублей;
в не заполняемых полях документа почерки или любые другие отметки не ставятся;
заполняя форму справки в поле где указывается лицо подписавшее документ, вписывается его фамилия, а также инициалы. В том случае, когда документ должен подписываться налоговым агентом, помимо его фамилии и инициалов указывают полное название его должности;
место для подписи должно быть расположено так, чтобы оно не закрывалось печатью, которая ставится в поле, обозначенном, как «М.П.» в левом нижнем углу документа;
в том случае, когда документ содержит большой массив данных, и он не может быть отображен на одной странице справки, то заполняют необходимое число страниц. При этом на каждой дополнительной странице в верхней части указывается ее номер по порядку, а также печатается текст о том, что это справка о доходах физического лица за такой-то период, номер справки и дата..

Как в 1С сформировать 2-НДФЛ, следуя пошаговому алгоритму?

Первый шаг:

Для того чтобы подготовить справку для сотрудника, согласно формы 2-НДФЛ за тот или иной его зарплатный период, нужно во вкладке «Налоги» программы 1С в редакции 8 в открывшемся окне выбрать папку «Подготовка данных по НДФЛ» и кликнув по ней в самой нижней строке раскрывшегося списка нажать на ссылку «Справка о доходах (2-НДФЛ) для сотрудников». На рисунке 1 подчеркнуто красной линией:

Второй шаг:

Теперь нужно создать новый документ и в выпадающих списках полей выбрать название организации, налоговый период и код организации, фамилию имя и отчество сотрудника, указать номер документа и выбрать дату, заполнить поле «ответственный», поставить метку напротив «для декларирования в ИФНС», указать налоговую ставку: 13%.

Третий шаг:

После выбора этих параметров документ заполняется в автоматическом режиме, но нужно проверить отображенные данные.

Все суммарные данные о доходах и отчислениях сверяют по расчетным листам, а общую сумму налогообложения сверяют с полученной путем умножения базы, которая подлежит обложению на ставку в размере 13%. Особо тщательной проверки требуют такие поля, как «Перечислено» и «Удержано», куда зачастую попадают некорректные суммы. Причинами этого могут быть недостаточное внимание, уделяемое сопровождению программного продукта, о важности чего говорилось вначале. В случае обнаружения несоответствий сумм в этих графах, они подвергаются корректировке вручную.

Следует иметь в виду, что алгоритм удержание сумм НДФЛ в 1С может быть разным, поэтому еще в процессе формирования базы данных нужно правильно настроить параметры учета заработной платы. Для этого в настойках параметров расчета зарплаты нужно уставить метку в указанном на рисунке 3 месте:

Важность этой настройки трудно переоценить, так как если метка установлена, то все суммы удержаний НДФЛ проходят регистрацию в базе зарплатных начислений, в противном случае – в базе зарплатных выплат. Без отметки в настойках есть возможность появления расхождений при нарушении последовательности: сначала начисление зарплаты, а потом ее выплаты. А ведь иногда случается, что сначала проводят выплаты и лишь потом проводятся начисления.

Справка 2- НДФЛ в 1С 8 в редакции 03 формируется в такой последовательности: нужно на закладке «Зарплата и кадры» выбрать опцию «2-НДФЛ для сотрудников». См. рисунок 4:

И в открывшемся окне осуществить процедуры заполнения документа, которые описаны выше. При этом все начисления и удержания заполняются в режиме автоматики и даже нужно совершать дополнительных манипуляций проверки полей «Удержано», а также «Перечислено», так настройками программы учтены недостатки предыдущей ее версии.

Идеальный образец справки должен выглядеть таким, какой представлен на рисунке 5:

Справка 2-НДФЛ в 1С КАМИН

Что касается формирования справки 2-НДФЛ в 1С программного продукта компании КАМИН то наиболее доступно и наглядно этот процесс показан на видео КАМИНа:

Преимущественные особенности этой программы в том:

что с ней начинают работать сразу после установки, она не требует дополнительных настроек;
благодаря понятному и простому интерфейсу она предельно легка в усвоении;
в ней можно вести учет начислений и выплат по нескольким фирмам или отдельным отделениям одной и той же компании;
она обладает онлайн сервисом отчетности, поэтому можно вести отчетность в онлайн-режиме прямо из программы

Современное эффективное производство и оказание конкурентных услуг невозможно без автоматизированных программных инструментов учета финансовых и материальных ресурсов, без создания, как обособленных, так и корпоративных систем обмена данными. Но одно дело приобрести нужный программный продукт, и совсем другое, когда нужно поддерживать его в постоянном рабочем состоянии.

Читайте также: