Самозанятый риэлтор и росфинмониторинг

Опубликовано: 17.04.2024

В 2002 году в России вступил в силу закон, отменивший лицензирование риэлторской деятельности, и с этого момента агентом по недвижимости в нашей стране мог работать любой человек. Таким образом правительство продемонстрировало свою лояльность к бизнесу, фактически предоставив карт-бланш мошенникам. Вот уже 12 лет профессия риэлтора не имеет легитимного статуса, по сей день к риэлторам нет требований относительно образования и профессионального опыта. Возникшая анархия в риэлторском деле до сих пор приносит свои плоды, и пожинают их, как правило, наши соотечественники, попавшие в руки псевдопрофессионалов.

Однако контроль над деятельностью риэлторских компаний в России ведется. Указом Президента Российской Федерации от 1 ноября 2001 года № 1263 «Об уполномоченном органе по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» был создан Комитет Российской Федерации по финансовому мониторингу. В 2004 году комитет был преобразован в Федеральную службу по финансовому мониторингу. В быту - Росфинмониторинг. Сфера полномочий данной организации очень широка: от надзора за финансированием терроризма до контроля деятельности мелких ИП в России. Действует Росфинмониторинг согласно 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Сегодня контролирующая деятельность Росфинмониторинга (РФМ) представляет реальную угрозу для развития риэлторского бизнеса в России, особенно это касается малых компаний и агентств, работающих в регионах. Требования этой организации к профессиональной квалификации предпринимателя и его сотрудникам, документообороту, отчетности о сделках с недвижимостью, сроках сдачи необходимых сведений слишком жесткие, а штрафы за нарушение слишком высокие. МИНИМАЛЬНЫЙ штраф – 200 тыс. руб., а получить его можно за малейшую погрешность в оформлении внутренних инструкций агентства. Изначально РФМ контролировал только «организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества», а летом 2013 года «под прицел» попали и индивидуальные предприниматели. В чем же заключается контролирующая функция Росфинмониторинга в отношении риэлторов, и чем на деле оборачивается для них этот контроль?

Дело в том, что территориальные подразделения РФМ есть далеко не в каждом городе. Особенно актуально для региональных компаний. Например, ближайший офис РФМ для челябинских риэлторов находится в Екатеринбурге. Расстояние – 200 км. «Своими ногами» и почтой можно не успеть, для чего предусмотрена подача документов заказной почтой. Для этого в присутствии нотариуса заполняется и подписывается специальное заявление. Согласитесь, что бюрократия начинает давить на риэлтора уже с первых дней существования его маленького бизнеса? Но это только начало.

Документооборот в компании должен вестись в соответствии с требованиями РФМ. Для этого в агентстве недвижимости существует ответственное лицо, выполняющее функции по реализации 115-ФЗ. Сотрудник должен иметь высшее юридическое образование (что не каждому из собственников бизнеса бывает необходимо, а тем более, если это индивидуальный предприниматель) и регулярно проходить обучение на предмет ведения документооборота и отчетности согласно правилам РФМ. Обучение проходят и другие сотрудники 1 раз в год или 1 раз три года в зависимости от должности, а стоимость курса составляет 4-6 тыс. руб.

Самым простым и понятным пунктом требований РФМ к риэлторским организациям является отчетность по сделкам с недвижимостью на сумму свыше 3 млн руб. Закрыл сделку – отчитался. Сложность заключается в том, что отчет нужно сдать в день проведения сделки, а сделка порой заканчивается и в 8, и в 9 часов вечера, приходится ехать в офис и в электронном виде делать отчет, для чего на компьютере установлена специальная программа. Если в спешке допущена техническая ошибка, то отчет возвращается и считается поданным не в срок, а за это штраф!

Дальше начинается самое интересное – отчитываться риэлторы должны и по «сомнительным сделкам» независимо от суммы. А вот критерии «сомнительности» крайне расплывчаты. И довольно часто мнение о сомнительной сделке у риэлтора не совпадает с мнением инспектора. Например, случай, когда квартира за последнее время продавалась несколько раз. И эта фраза – последнее время – очень размыта в границах. Для инспектора перепродажа объекта в течение 300 дней кажется подозрительной, а риэлтору, проводившему сделку, ситуация знакома изнутри и кажется вполне себе житейской. За подобный недосмотр также можно получить штраф, о размерах которого упоминалось выше!

Также на риэлторов сегодня государство возлагает функцию по выявлению террористов и прочих преступников. Как это происходит? Агентства недвижимости подключены к базе, в которой есть сведения о террористах и других опасных личностях. Когда к нам приходит человек с просьбой о продаже квартиры, мы должны его проверить по этой базе. И ведь не факт, что человек совершит сделку через нас, но за крайне редкое обращение в базу также можно поплатиться.

Понятно, что Росфинмониторинг регулярно проводит проверки деятельности компаний на местах. Надо сказать, что эти визиты напоминают вылазки чекистов. Официальный план проверок РФМ нигде не опубликован. Проверка происходит спонтанно, а по уровню серьезности не уступает прокурорской. Инспектора изучают все договора с клиентами, по всем квартирам проверяют историю и документы-основания. По результатам проверки агентство может получить штраф за незначительное нарушение в сроках или формах отчетности, размер которого может быть губительным для небольшой компании или ИП. Надо сказать, что случаи оспаривания этих сумм в суде не известны!

Все вышеописанные требования к риэлторам могли быть оправданны, если бы контроль РФМ не был по факту излишним. Дело в том, что летом 2013 года Росреестр и Росфинмониторинг заключили соглашение об информационном взаимодействии с целью противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, и, соответственно, все сделки купли-продажи недвижимого имущества, в которых мы, риэлторы, и являемся посредниками, уже подлежат контролю Росреестром в рамках исполнения 115-ФЗ!

Кроме этого, о сделках по покупке квартиры отчитываются и банки, если используются кредитные средства или аккредитивный счет. Отчет должен быть предоставлен, в первую очередь, по сделкам на сумму более 3 млн руб. или подозрительным сделкам. Т.е. применяются те же критерии, что и для риэлторов.

Таким образом, мы насчитали тройное дублирование одной и той же информации. Возможно, вся эта схема реализует задачу «присмотра друг за другом» трех сообществ – банковской сферы, риэлторского сообщества и государственных регистраторов. И контроль, с точки зрения государства, совсем не избыточный, т.к. скоро появится и четвертый крупный «осведомитель» о сделках с недвижимостью – нотариусы, которые точно также будут выполнять 115-ФЗ.

При таком жестком подходе РФМ к риэлторам удивляет тот факт, что многие агентства недвижимости России, особенно периферийные, даже не подозревают о существовании этой организации, т.к. функции Росфинмониторинга и обязательства риэлторов перед ним открыто не публикуются. Получается, что Росфинмониторинг не стремится заявить о себе, предпочитая оставаться тайным инструментом влияния на риэлторский бизнес?! Таким образом в любой момент можно ликвидировать риэлторский бизнес в России - при таком раскладе 99,9% агентств или частных риэлторов после проверки просто закроются. В этом смысле ситуация напоминает судейство американских арбитров из НХЛ. Аналогия близка. Задача арбитра реагировать сразу на нарушения и предотвращать по возможности более крупные последствия. Но весь мир стал свидетелем, как о сдвинутых воротах объявили, только когда было выгодно это сделать.

Можно долго гадать, существует ли действительно какая-то реальная цель в такой ситуации или просто, как часто это бывает, когда-то решили риэлторов обязать подчиняться закону 115-ФЗ, а сейчас просто забыли вычеркнуть нас из списка. Но мы можем точно сказать, что из-за такого четырехуровневого контроля над гражданами в вопросах свободного распоряжения своим имуществом, тратятся бюджетные деньги, в несколько раз превышающие необходимые объемы для содержания Росфинмониторинга, анализа поступающей четырежды продублированной информации и исполнения контрольных функций.

Владеющий арифметикой на уровне начальных классов легко подсчитает, что выделяемый бюджет на исполнение федерального закона 115-ФЗ в части посреднических услуг с недвижимостью можно сократить вдвое! При этом можно сохранить и некоторое дублирование контроля для уверенности нашего государства. Для этого достаточно:

- вычеркнуть риэлторов из этой системы избыточного информирования о сделках;

- оставить нотариусам обязанность докладывать о сделках Росфинмониторингу в случае нотариального заверения сделок;

- освободить Росреестр от дублирования информации от нотариусов, а обязать сообщать лишь из тех случаев, когда разумные люди под руководством профессиональных риэлторов идут напрямую регистрировать свои права и сделки к государственному регистратору;

- а банкам оставить все делегированные уже сегодня полномочия в этом вопросе.

Материалы по теме:

Инструктаж для Агентств Недвижимости по 115-ФЗ в г.Кирове

20.03.2014
Приглашаем на целевой инструктаж (ФЗ 115) руководителей, юристов, главных бухгалтеров риэлторских компаний, в том числе индивидуальных предпринимателей. Обзорная статья по теме инструктажа: Росфинмониторинг как угроза риэлторскому бизнесу в России 26 мартаПодробнее.

Для просмотра онлайн кликните на видео ⤵

Ответы экспертов на вопросы риэлторов о работе самозанятых и постановке на учет в Росфинмониторинг Подробнее

Самозанятый риэлтор. Что выбрать ИП или самозанятость? Подробнее

Алгоритм страхования ответственности самозанятого риэлтора Подробнее

Обязанности риелторов по финмониторингу с 2021 года Подробнее

Нюансы в работе с самозанятыми и ИП. Что можно и нельзя самозанятому риэлтору. Ксения Турусина Подробнее

Статус самозанятого риэлтора неожиданные плюсы Подробнее

Как разрушить стереотип "агент не нужен"? Подробнее

Особенности работы с недвижимостью, самозанятые риэлторы Подробнее

Оформляете сотрудников как самозанятых? Ждите неприятностей Подробнее

Самозанятые риэлторы угроза или альтернатива Подробнее

САМОЗАНЯТЫЙ, ИП или НАЕМНЫЙ работник: кем РИЭЛТОРУ лучше быть сегодня Подробнее

Вебинар «Самозанятые риэлторы: угроза или альтернатива?» Подробнее

Статус самозанятости и его подводные камни! | Как платить налоги меньше? Подробнее

😎Финмониторинг денежных переводов и денег в России 2021. Подробнее

5 МИФОВ О РАБОТЕ РИЭЛТОРА ЭТО ДОЛЖЕН ЗНАТЬ КАЖДЫЙ Записки агента Подробнее

Самозанятый риэлтор. Ответы на вопросы. Подробнее

"Может ли риэлтор быть самозанятым и платить 4% налогов от своих доходов?" Подробнее

Программа с Ксенией Турусиной: Неочевидные сложности самозанятых риэлторов Подробнее

Платят ли риелторы налог на профессиональную деятельность?
Специфика работы риелтора-одиночки
Может ли риелтор стать самозанятым
Закон о самозанятых
Что выгоднее для риелтора — ИП или самозанятость?

Платят ли риелторы налог на профессиональную деятельность?

В стране становится все больше людей, получающих заказы и доход непосредственно от клиентов, без посредничества работодателя и использования труда наемных сотрудников. Подавляющее большинство из них, не пользуясь поддержкой государства в трудоустройстве, не платят и налоги. Таких работников называют самозанятыми.

Разберемся, может ли риелтор быть самозанятым или для легализации самостоятельной деятельности ему необходимо зарегистрироваться индивидуальным предпринимателем.

Специфика работы риелтора-одиночки

Специалисты по недвижимости могут отказаться работать в агентстве и стать самозанятыми. Так они избегают давления руководства, перестают платить высокие комиссионные, начинают вкладываться в будущий собственный бизнес.

Запрета нет, но надо учитывать, что «уйти в свободное плавание» проще опытным работникам, многие годы подбиравшим клиентскую базу, знающим все нюансы ремесла.

Тем, кто только планирует заняться деятельностью по подбору жилья, стоит прежде несколько лет отработать в агентстве недвижимости, накопить базу потребителей, опытом работы заслужить их доверие.

Может ли риелтор стать самозанятым

Из числа самозанятых исключены лица:

перепродающие товары;
продающие подакцизные товары;
оказывающие услуги по нескольким видам договоров;
нанимающие помощников.

Риелторские услуги не указаны в числе запрещенных. Официальный перечень профессий самозанятых пока не утвержден, зато определено, что таковыми считаются:

физические лица, работающие сами на себя без привлечения наемных сотрудников;
изготавливающие и продающие товары собственного изготовления;
годовой доход которых задекларирован в сумме до 2,4 млн рублей.

Следовательно, самостоятельно работающий риелтор может быть самозанятым, если соответствует указанным критериям. Зарегистрировавшись в этом качестве, он должен будет платить налог на профессиональную деятельность (НПД).

Налог новый, закон о нем с начала 2019 года проходит опробацию в четырех регионах страны, поэтому пока не все специалисты по недвижимости могут применять его в своей практике, а только те, кто работает в Москве, Московской и Калужской областях и Республике Татарстан.

Закон о самозанятых

Налоговики давно вели разговоры о необходимости ввести в налоговое русло граждан, не задействованных на официальном рынке труда. Раньше часть из них работали «подпольно» и делали вид, что ничего никому не должны; другие регистрировались индивидуальными предпринимателями и платили 13% налога на доходы физических лиц (или 6% дохода – по упрощенке). Впрочем, статистика уверяет, что 90% самозанятых граждан не платили и не платят налоги вообще.

Главная цель нового налога – узаконить деятельность фрилансеров и пополнить казну. Число неплательщиков, по мнению авторов закона, должно сильно сократиться. Оправдаются ли ожидания, узнаем спустя год.

Налог на профессиональный доход установлен в размере 4% или 6% дохода в зависимости от того, с физическими и юридическими лицами работает самозанятый.

Что выгоднее для риелтора — ИП или самозанятость?

О размере налога уже сказали: 13% для ИП, 4-6% – для фрилансеров. Предприниматели, кроме этого, платят отчисления в фонды. Самозанятых к этому не обязывают, могут платить добровольно, если хотят получать впоследствии приличную пенсию.

Кого-то остановит ограничение по доходам: 2,4 млн в год – слишком мало для развития бизнеса. Если обороты невелики, и большой бизнес в планах не значится, НПД удобен и выгоден.

Плохо то, что самозанятые граждане лишаются социальных гарантий: им не оплачиваются больничные, они не могут рассчитывать на поддержку трудинспекции, профсоюза, не могут привлекать к работе помощников.

Вызывает сомнение дальнейшая судьба налога. Практика не наработана, закон только тестируется. Но в целом для самозанятого риелтора, желающего работать легально, но не готового взваливать на себя лишнее налоговое бремя, НПД – хороший вариант. Тем более первый год действия закона налоговики объявили льготным.

Таким образом, риелторы, работающие (не обязательно проживающие) в Москве и МО, Татарстане и Калужской области, могут зарегистрироваться самозанятыми и платить налог на профессиональный доход в уменьшенном, по сравнению с ИП, размере, если их годовая выручка не превысит 2,4 млн. рублей.

Самозанятый риэлтор - это сотрудник, который работает сам на себя, однако, зарплата у него легальная, которая предполагает уплату налогов, с его полученных доходов.

Кого из себя представляет самозанятый риэлтор?

Риэлторы, как правило, работают за зарплату, которую получают за выполнение заказов от клиентов, которые к ним обращаются. Зачастую поиск клиентуры происходит самостоятельно, путем расширения собственной базы. Так может ли риэлтор быть самозанятым? Ответ положительный - да, может. Это предусмотрено законом, который регламентирует деятельность для данной категории лиц.

Представитель такой профессии может спокойно проходить регистрацию как самозанятый гражданин.

Законы для самозанятых риэлторов

Самозанятый риэлтор имеет некоторые ограничения ввиду наличия таковых в законодательстве. Давайте рассмотрим их более подробно, чтобы вы могли понимать, стоит ли пробовать себя в данной сфере.

Данная категория риэлторов не обязана работать по договорам агентства, договорам управления и прочее
Размер дохода за один год не должен быть выше, чем два с половиной миллионов рублей;
Самозанятый агент по недвижимости не имеет права сотрудничать с агентствами, которые сдают или продают недвижимость. Имеются в виду те организации, где риэлтор работал раньше;
Запрещено сдавать в аренду помещения нежилого типа.

Основы специфики работы риэлтора в условиях фриланса

Самозанятый человек не должен работать на агенство, он может работать на самозанятых условиях. Избегать руководителей, не выплачивать высокие комиссионные, иметь возможность вкладывать средства в будущее развитие бизнеса. Не удивительно, что подобные методы вызывают интерес, как и сама рабочая специфика. В процессе такой деятельности не возникает особых запретов, но учитывается сам фактор того, что человек переходит на самозанятость. Совершить такой шаг стоит только тем, кто уверен в результате. Это могут быть профессионалы, которые долгие годы шли к этому, уже имеют широкую базу клиентов, знают даже самые незначительные детали работы, и готовы решать сложные задачи, не боясь трудностей.

Если вы задумываетесь о том, может ли частный риэлтор стать самозанятым, тогда обратите внимание на собственный опыт. Лучше несколько лет поработать в агентстве. Что позволит накопить опыт и собственную базу клиентов.

Преимущества и недостатки такого вида занятости

Благодаря статусу самозанятости, вы получаете прекрасную возможность легализировать то дело, которое вам нравится. Но не стоит забывать, что помимо положительной стороны такого рода деятельности, есть и отрицательная сторона. Из плюсов хамозанятости можно выделить следующие:

Процесс регистрации и полноценное снятие с учета проводится в онлайн режиме, не занимает большого количества времени. Не нужно тратить усилия на декларации, работать с ними. Можно перейти в полноценную легальную работу и получить при этом, низкое обложение налогов;
Если самозанятый риэлтор составляет договор, тогда налоговая ставка достигает отметки от четырех до шести процентов, вместо постоянных тринадцати процентов;
Не нужно постоянно вести отчетность, которая нужна при официальном трудоустройстве. Здесь, специалист избавлен от многих скучных обязанностей;
Не нужно использовать и приобретать онлайн-кассы;
Не нужно предоставлять налоговые декларации, отчеты и прочую документацию, которую нужно передавать по назначению.

Как говорилось выше, данная самозанятая деятельность имеет и свои недостатки которые также следует внимательно изучить для определенности желания или нежелания связывать себя с этим.

Запрещено нанимать людей, которые будут работать на риэлтора. Нельзя заключать с ними трудовые договора;
Есть некоторые ограничения, которые подразумевают доход не больше, чем два с половиной миллиона рублей в год;
В старости, самозанятый риэлтор может получать минимальную пенсию. Впрочем, этого можно избежать, если начать делать отчисления в ПФР.

К перечню минусов можно отнести и то, что самозанятость является новым делом. Порой, это может даже отпугнуть потенциального клиента, который не знает всех нюансов. Данный вид работы может оставлять еще большее количество вопросов, а ответы способны отличаться противоречием.

Что для риэлтора является более выгодным: самозанятость или ИП

Если вспомнить о размере налогов, то об этом уже было сказано ранее. Для ИП цифра составляет тринадцать процентов, а для самозанятого риэлтора от четырех до шести процентов. Предприниматели также вынуждены делать отчисления в фонды. Но те, кто самозанят, уже способны не совершать подобного, но это плохо может отразиться на пенсии. Максимальный доход в год не может превышать два с половиной миллиона рублей, что может считаться не очень большой суммой для того, чтобы развивать бизнес. Но для личных нужд самозанятого человека, этого может быть вполне достаточно. Поэтому, если у вас нет каких-то особых, масштабных целей, тогда такой доход вполне может удовлетворить.

Основной минус самозанятости – это отсутствие социальных гарантий: не оплачиваются больничные, нельзя обратиться в трудинспекцию, невозможно нанимать помощников.

В целом, то НДП представляет собой хороший вариант для самозанятых риэлторов. Если он хочет работать легальным образом, но не отягощаться излишними налогами. В таком случае, также предусматривается бонус по налогам.

Может ли самозанятый быть риэлтором

Принять окончательное решение о том, стоит ли переходить на такой вариант работы, можете только вы сами. Здесь ключевую роль играют обстоятельства, личные соображения - то, что важно для сотрудника и прочее.

Некоторым не нравится работать на себя, потому что они не готовы отвечать за деятельность самостоятельно. Им нужно приезжать в офис, общаться с другими людьми, делиться опытом, набираться новых умений и навыков. Такие люди просто не способны работать в одиночку.

Однако, есть и другие - те, кто любит работать самостоятельно. Им не нужно делиться опытом, они предпочитают получать его своими силами.

Стоит заметить, что работа риэлтора, предполагает наличие высокой коммуникабельности. Иначе быть не может, ведь придется работать с огромным количеством людей. Но может случиться так, что специалисту комфортно общаться с потенциальными клиентами, но, при этом, не очень хочется делить лавры с коллегами. Вот для второй категории как раз и будет отличной возможностью проявить себя на поприще фриланса.

Несмотря на то, что в настоящее время самозанятый риэлтор еще явление достаточно новое, скоро это изменится. С каждым годом становится все больше тех, кто желает работать на себя и удаленно - прекрасная возможность, избавиться от потребности приезжать каждый день в офис и влиять на свой доход без определенных границ.

Хотите получать ещё больше дохода от риэлторства?

Попробуйте HomeCRM и Вы сразу же почувствуете, как свободное время и заработок увеличиваются, а недовольных клиентов становится меньше и меньше!

Отвечает эксперт по праву Антон Дыбов

В России уже 2 миллиона самозанятых. Вместе они заплатили налогов на 8 миллиардов рублей.

Налоговый режим для самозанятых самый простой. Чтобы стать самозанятым, достаточно скачать приложение «Мой налог» и зарегистрироваться. Но все равно многие испытывают сомнения: можно ли легализовать серую зарплату, как вносить доходы задним числом и что делать, если заработал за год больше, чем допустимо по правилам режима. Эксперт по праву Антон Дыбов ответил на все вопросы, а мы собрали 10 из них в подборку.

Что делать, если превысил годовой лимит по доходам?

Если превышен лимит в 2,4 млн рублей, с нового календарного года можно снова применять режим НПД, пока доход не достигнет 2,4 млн, и так каждый год?

Все верно. Если превысить в 2021 году, 1 января 2022 можно снова регистрироваться как самозанятый. Если, скажем, к сентябрю самозанятый заработал больше 2,4 млн рублей, он не может применять этот режим до конца года. И да, должен зарегистрироваться вновь 1 января. И так каждый год. Если же нарушения условий НПД не было, перерегистрация, конечно, не нужна.

Другое дело, если такое происходит регулярно. Тогда стоит задуматься о регистрации ИП на УСН либо о патенте. Что до лимита доходов, то каждый год он обнуляется. Считать поступления с даты регистрации самозанятым не нужно.

Может ли налоговая проверить, скрывает ли самозанятый часть доходов?

Как контролирующие органы проверяют, в полном ли объеме я указал доход? Например, я сдаю в аренду несколько объектов недвижимости, но указываю доход и плачу налог с меньшей суммы, чем на самом деле. Если налоговая выявит один или два объекта — скажу, что заплатил налог именно с них. Но все объекты они не выявят. И еще вопрос: когда плачу налог, нужно ли указывать, за какой объект недвижимости и от кого получил доход?

Давайте по порядку.

Как проверят. В теории у налоговиков есть право назначить выездную проверку физлица, в рамках которой они могут провести контрольную закупку. Не будет чека — и вот она, недоимка.

Но, во-первых , пока проверки самозанятых нужно согласовывать аж с самой ФНС. Обычная районная инспекция такое решение принять не может. Во-вторых , даже если провести контрольную закупку, она докажет лишь неуплату НПД по одному эпизоду. Установить остальные случаи — большая проблема. Тем не менее не платить налоги — плохо.

Указывать ли источник дохода и объект недвижимости, за который заплатили. Если вам платит физлицо без статуса ИП, идентифицировать его в приложении не нужно. А вот когда плательщик — ИП либо организация, надо указать ИНН и ФИО либо название компании. В законе и письмах нет четких указаний, насколько подробно нужно описывать поступление. Так что решайте сами.

НПД разрешено платить только с доходов от сдачи в аренду жилой недвижимости. От нежилой — нет. А это, например, гаражи, машино-места, дачи.

Могут ли неучтенные поступления на карту вызвать подозрения у налоговой?

Хочу стать самозанятым, но немного переживаю, что личные переводы на карту налоговая может счесть за доходы и придется что-то доказывать. Случались ли такие прецеденты?

Налоговая не видит никакие поступления ни на чью карту, будь то карта организации, ИП или обычного физлица. Это миф.

Чтобы получить доступ к счету, нужно запустить выездную проверку. Это не по щелчку пальцев делается. А в отношении физлиц без статуса ИП — почти никогда. Поэтому нет, прецедентов не было. Опасения напрасны.

Можно ли вносить часть зарплаты как доход по самозанятости?

Я работаю сварщиком у частника, который часть зарплаты платит официально, а вторую, большую часть — в конверте. Планирую брать ипотеку. Могу ли я зарегистрироваться как самозанятый, чтобы вывести из тени вторую часть зарплаты? Для ипотеки ведь нужно показать хороший доход. Насколько мне известно, налоговая может выдать справку о доходах самозанятым. Возможно ли это в принципе?

Как самозанятый вы не можете сотрудничать с текущим работодателем. А если уволитесь, нанять вас в этом качестве он не вправе еще два года. То есть такая схема не сработает.

А так справку о доходах самозанятые получить могут — через приложение «Мой налог». Она будет заверена электронной подписью ИФНС.

Могут ли самозанятые получать доход в иностранной валюте?

Если я оформила статус самозанятого в России, а заказы международные, нужно ли платить дополнительные налоги? И вообще — подразумевает ли статус самозанятого получение доходов в другой валюте?

Нет, ничего дополнительно платить не нужно. Вы как самозанятая находитесь в России и имеете полное право считать ее территорией ведения деятельности, пусть и заказчики иностранные. И да, самозанятые вправе получать доходы в любой валюте. Только пересчитывать их в рубли нужно по официальному курсу ЦБ, не банка, на дату поступления.

Как убедить клиентов сотрудничать по самозанятости?

Успешно работаю как самозанятая с физлицами и иностранными юрлицами, а вот российских юрлиц что-то не удается уговорить. Я говорю, что есть статус самозанятой. Они отвечают, что скажут это в бухгалтерии, а потом — привет, НДФЛ. Речь идет об услугах по договору ГПХ. Что нужно говорить, на что напирать? Может, есть какой-то пароль, который надо в бухгалтерию передавать?

Пароль примерно такой: «Я самозанятая, и на выплаты в мою пользу не придется начислять страховые взносы. А это экономия до 30% от суммы вознаграждения. Кроме того, доходы самозанятых не облагают НДФЛ. Так что, пожалуйста, давайте закрепим мой статус в договоре и пропишем сумму на руки без удержания НДФЛ. Я сэкономлю на налоге, вы — на взносах».

Обязательно ли отправлять чек заказчику?

После формирования чека в приложении «Мой налог» обязательно ли его отправлять заказчику? Это как-то отслеживается и предусмотрен ли штраф?

Ситуация интересная: обязанность есть, а ответственности за ее неисполнение по закону нет. Если вы внесли доход в приложение «Мой налог», но чек заказчику не отправили, государство вам ничего сделать не может.

Однако когда заказчик — организация либо ИП, то санкции за такое обычно прописывают в договоре с самозанятым. Ведь контрагент рискует доначислением НДФЛ и взносов, а также невозможностью включить выплату самозанятому в налоговые расходы. Одним словом, загляните в договор.

Но чисто по-человечески лучше не игнорировать отправку чеков: вы подставляете партнеров, это рано или поздно скажется на репутации и заказах.

Можно ли заплатить налог на доходы задним числом?

Если я в течение года периодически получал доход наличными, но как самозанятый не оформлялся, могу ли я зарегистрироваться в декабре как самозанятый и ввести в приложение одной суммой весь полученный за этот год доход, чтобы заплатить налоги и получить скидку по их уплате?

Формально нет, не можете. Задним числом режим самозанятости не действует. Но в жизни многие так делают. Налоговые проверки самозанятых фактически запрещены, так что обнаружить нарушение почти невозможно. Да и зачем? Спасибо, что хотя бы что-то в бюджет отдали.

Но никаких скидок за внесение доходов в приложение «оптом» нет.

Может ли банк не принимать справки из приложения «Мой налог»?

В двух банках отказались принять справку. Когда услышал схожие по смыслу ответы от операторов, чуть со стула не упал: «А ваш работодатель не выдает справку 2-НДФЛ ?»

Да, некоторые банки по инерции справки самозанятых не воспринимают. Хотя их официальный статус подтверждали и ЦБ, и ФНС. Тем не менее последнее слово остается за конкретным банком.

Как перестать быть самозанятым?

Предположим, я работала как самозанятая, а потом решила закончить свою трудовую деятельность. Как мне отказаться от своего статуса?

AMA. Эксперты и герои Т⁠—⁠Ж отвечают на вопросы о чем угодно

Редакция, признайтесь, вы эту статью сегодня выпустили, чтобы потроллить учительницу английского в Москве с доходом 200 000 ₽, автора сегодняшнего дневника?))

Евгений, они выпустили дневник, под статью

Вот до сих пор не понимаю выгоды самозанятости для налогоплательщика.
Вычета нет, соцпакета нет, ипотеку одобрят со скрипом, в автокредите откажут.

Dinara, но ведь получить кредит все же больше шансов, будучи самозанятым, чем безработным, правильно? Потом, мне кажется, может быть полезно для подтверждения дохода для получения визы, например. Ещё приходит в голову ситуации, когда родители при разводе начинаю судиться из-за детей. Подтверждённый доход будет плюсом, чтобы суд принял решение, с кем оставить ребёнка, я думаю.

Alexandra, верно подметили. Делаем партнёром по свмозанятости банк Тинькофф. Далее по счету самозанятогр выписку на английском или ином иноземном языке. Проверено. Все работает.

Dinara, поспорю: 1. На то он и низкий налог. 2. Соц пакет какой? Выиграли на налоге, так кто Вам мешает самой выбрать тот соц.пакет, который Вам по душе. Конечно если Вы привыкли, что за Вас дядя из Минздрава и соц.развития решает, то тогда согласен. Про ипотеку неправда, личный пример, банк СМП(привет банку Тинькофф. Есть оказывается такие банки, которые опережают в инновациях сам Тинькофф). Да, кстати и ставка ниже чем даже по гос.поддержке. правда и срок максиму 84 месяца. Автокредит -? Про автолизинг слышали?

Анатолий, самозанятый для банка такой же "физик", как и безработный с гпх -- подтверждено на опыте. А значит -- рискованный клиент, сколько бы он ни зарабатывал. Воспринимается как более ненадежный, чем офисный работник с зп 30-40. Мне ни разу не предлагали ставку ниже 13% на вторичку, а льготную первичку пусть едят сами. И я искренне завидую людям, которые могут выплатить ипотеку 10-13 млн рублей за 84 месяца.

Про автолизинг -- спасибо, почитаю.

Dinara, предлагали, как самозанятому, на вторичку за 6,3%. Как ране писал есть много банков, которые неособо себя рекламируют и продвигают в развитие бэкофисов.
Уточнение ипотека бралась для расширения того направления, в котором работаю, как самозанятый.
Это тоже важный момент.

и ещё: по стоимости жилья: Россия - это и другие регионы, помимо Москвы. Поэтому Ваш пример про ипотеку не показатель.

Dinara, выгода есть, если в организации работаешь по договору гпх и у тебя вычитают 13% ндфл, а теперь ты самозанятый и налог всего 6%

Наталья, налог меньше, но вычета все равно нет. А по гпх можно профессиональный вычет получить. Так что выгоды нет.

Dinara, автокредит одобряют. Смотря какой банк. Если открыть ИИС, то можно и вычет типа Б получать. ДМС можно и самому себе купить. В пенсию через энное количество лет - уже никто не верит.

Dinara, есть выгоды, если работать с юр. лицами, тк самозанятость гораздо выгоднее, чем ИП (если доход не регулярный и укладываешься в годовой лимит)

Dinara, этот режим нужен для налогонеплательщиков :)

Dinara, согласен. По мне так одни минусы. При доходе от 100 тыс. руб. самозанятым быть не выгодно.

Было бы прекрасно, если бы справка о доходах выдавалась ещё и на английском языке, а то непонятно что делать если хочешь подать справку в консульство другого государства

Dan, заказать перевод и заверить его?

Вопрос. Международные заказчики, оплату за заказы перечисляют на PayPal, а собственно оттуда уже перечисляю другие суммы на карты банка. Каким образом учитывать этот доход самозанятому? Кому выписывать чеки? Ведь доход приходит не непосредственно от заказчика, а от PayPal.

Nilkoff, тоже интересен этот момент. Сюда можно добавить иностранные стоки типо shutterstock, cgtrader и так далее

Плюсы, особенно когда подключился к программе и ПФР РФ: низкие налоги и сам решаешь сколько отчислять и главное в пользу кого из членов семьи часть дохода, которую сам определяяешь, на пенсионные накопления. Скажут а стаж как подтверждать. Ну это давно известно у ПФР есть "курс стажа", даже в помощь калькулятор, сколько надо заплатить за покупку 1 года или пенсионных баллов.
Минуса самозанятости,честно, пока не вижу, можно это связано из-за малого срока общероссийского эксперимента. Но одно точно: большинство банков, кто сидел на одном месте и не чего не делал- Тинькофф банку особый привет, тот сейчас будут локти кусать. Конечно, речь идёт не только о стандартной услуге, как платежный партнёр самозанятого по получению дохода и формированию платежей на оплату налога, но и о других продуктах: то же кредитование на льготных условиях. Радует, что этот недочёт уже исправляется, прада, не частными( очередной косой взгляд в сторону Тинькофф) банками.

Интересный вопрос про недвижимость. Что значит "налоговая выявит не все объекты недвижимости, а только 1-2"? Они что -- не зарегистрированы?

Наоборот сейчас рассказывают о такой тактике рейдов: проверяют владельцев нескольких объектов недвижимости, чтобы прояснить, как они используются. То есть заход именно со стороны списка недвижимых объектов, а не с поступлений на карту.

У меня вопрос! К примеру, я самозанятый и шью шапки. Покупатель скидывает на карту оплату за шапку, я соответственно отправляю покупателю чек. Но как быть с расходными материалами? Шапка к примеру стоит 1000 руб. потратил я чтобы пошить шапку 500 руб. соответственно прибыль 500 рублей! А чек я выдаю на 1000 руб. и соответственно налог плачу тоже с 1000 рублей! Как быть в данном случае?

Alex, налог платиться с оборота, а не с дохода. Поэтому учитывайте в цене шапки те 6% которые надо заплатить.

Alex, переходить в статус ИП доходы минус расходы. Но там расходы надо подтверждать. На нпд только на общую сумму чек выдаётся и со всего платится. Либо добавлять налог к стоимости шапки

Я самозанятая уже два года, и мне тоже много вопросов задают, и я на них постоянно отвечаю. Поэтому могу сказать, что вопрос «Могут ли неучтенные поступления на карту вызвать подозрения у налоговой?» требует более развёрнутого ответа. Дело в том, что если прикрепить в приложении свою карту, то на все платежи, приходящие на нее (от физлиц), автоматически формируется чек и отправляется в налоговую. Его, конечно, можно отменить в пару кликов, но это лишние движения + вероятность пропустить что-то, и тогда перевод от мамы будет расцениваться как доход по самозанятости и на него нужно будет заплатить налог. То есть надо уточнить, что на самом деле налоговая «видит» (в виде чеков) все поступления от физлиц на карту, прикрепленную к аккаунту самозанятого.

Поэтому есть три варианта: 1. вручную просматривать все платежи и отменять лишние чеки (долго и ненадёжно); 2. не привязывать карту и формировать все чеки вручную, вбивая сумму и дату поступления (ещё дольше и ненадёжно). 3. завести отдельную карту чисто под самозанятость и использовать ее только для таких поступлений — тогда чеки будут формироваться и улетать в налоговую автоматически и только на платежи по самозанятости, это оптимальный вариант. (Но чеки для юрлиц все равно придётся делать ручками, потому что там еще ИНН надо указывать.)

Читайте также: