Можно ли стать самозанятым если есть долги у приставов

Опубликовано: 17.04.2024

автор: Алексей Жумаев

Время на прочтение: 10 минут

Самозанятый — это гражданин, который принял на себя обязательства по уплате налога на профессиональный доход (НПД). Самозанятый является обычным физическим лицом, отличается только формой налогообложения. Долги при самозанятости взыскиваются по общим правилам — через суд общей юрисдикции и приставов. О том, как взаимодействуют самозанятые и приставы, как осуществляется удержание по долгам, и что можно предпринять для защиты прав, читайте в нашей статье.

Кто такой самозанятый: статус, права и обязанности

Общие правила

В 2021 году самозанятыми могут зарегистрироваться граждане из всех регионов России. Суть самозанятости заключается в следующем:

гражданин регистрируется как плательщик налога на профессиональный доход — на сайте ФНС и через приложение банка;
после регистрации он самостоятельно отчитывается о выручке через приложение «Мой налог», ежемесячно делает налоговые отчисления;
для самозанятых действуют сниженные ставки налога на доход: 6% при работе с организациями и 4% — с физическими лицами.

Самозанятый платит налог с доходов от сдачи в аренду недвижимости, от оказания услуг и выполнения работ. Не подпадают под НПД зарплата по трудовым договорам, доход от продажи недвижимости и транспорта, от подакцизной деятельности.

Самозанятый обязан сам учитывать полученные доходы, после чего система рассчитает ему налог. Доходы могут перечисляться на банковские счета (карты), либо передаваться наличными деньгами. Подразумевается, что самозанятый добросовестно отразит все поступления в наличной и безналичной форме через приложение «Мой налог». Налоговая инспекция может перепроверить эти данные.

Может ли ИП быть самозанятым

ИП может регистрироваться самозанятым, но льготные ставки будут действовать только для видов деятельности, подпадающих под Закон № 422-ФЗ.

По остальным доходам ИП платит налоги по обычным правилам, в зависимости от схемы налогообложения. Также ИП всегда обязан платить страховые взносы в ПФР, независимо от того, был у него по итогам года доход или убыток.

Сколько может удерживать пристав с вашего дохода?

Какие долги могут взыскивать с самозанятых

Самозанятый не платит НДФЛ с профессиональной деятельности, но в остальном обязан исполнять обязательства, возникшие по закону или по договору.

Как обычный гражданин, самозанятый платит другие виды налогов: на недвижимость, на землю, на транспорт, оплачивать услуги ЖКХ и связи.

Самозанятому сложнее получить кредит, так как он не может подтвердить стабильный заработок. Но банки разработали специальные кредиты для самозанятых, и в 2021 предлагают кредиты плательщикам НПД. Платить кредиты самозанятый обязан в срок, как и любой заемщик.

С самозанятого могут взыскивать долги по следующим обязательствам:

по налогу на профессиональный доход (срок его оплаты – не позже 25 числа месяца, следующего за отчетным);
по другим видам налогов, начисленных физическому лицу;
по ипотеке, кредитам и займам;
по долгам за нарушение обязательств по договорам и сделкам;
по задолженности за услуги ЖКХ и связи;
по алиментам;
по штрафам, пошлинам, исполнительским сборам;
по возмещению вреда здоровью и имуществу третьих лиц, морального ущерба.

Если самозанятый одновременно является ИП, с него могут взыскать задолженность от предпринимательской деятельности. Например, долги по налогам и страховым взносам, по зарплате работникам.

Самозанятого как физ.лицо могут привлекать к административной и уголовной ответственности, тогда возникнут долги по штрафам, компенсации вреда здоровью или имуществу.

Списать долги
по кредитам более 300 тысяч рублей

Порядок взыскания задолженности с самозанятых

При взыскании долгов самозанятый будет ответчиком как физическое лицо. По сути, только взыскание недоимки по НПД является процедурой, которая связана со статусом самозанятости.

Юристы отмечают несколько особенностей взыскания:

поскольку нет стабильного и четкого заработка, алименты с самозанятых взыскиваются в фиксированной сумме или по нотариальному соглашению;
при реализации имущества за долги можно сохранить вещи стоимостью до 10 тысяч рублей — это предметы и инструменты, которые должник использует для профессиональной деятельности.

Самозанятый может защищаться в суде о взыскании долгов самостоятельно или с помощью юриста: оспаривать правильность расчета, просить суд о снижении неустойки, обращаться за рассрочкой или отсрочкой.

Самозанятый вправе пройти банкротство, чтобы списать долги по кредитам, займам и налогам. Признание банкротства через суд или МФЦ не препятствует в дальнейшем получению статуса самозанятого — можно будет работать и платить льготные налоги.

Как рассчитывается сумма алиментов с самозанятого

Если у родителя есть постоянная работа, алименты взыскиваются в процентах от дохода. На одного ребенка по Семейному кодексу РФ положено 25% от зарплаты (дохода). Для самозанятого такой вариант не подходит, поскольку нет стабильного оклада.

Алименты с самозанятого взыскиваются следующим образом:

сумму, которую должник будет ежемесячно перечислять в пользу ребенка, определяет суд;
фиксированная сумма алиментов определяется исходя из фактических нужд ребенка , а также финансового и семейного положения обоих родителей;
чтобы упростить последующую индексацию алиментов, фиксированная сумма устанавливается кратно прожиточному минимуму (например, 1 или 1.5 прожиточных минимума).

Если гражданин снимется с учета по самозанятости и устроится на работу, можно обратиться в суд и изменить форму выплаты алиментов, чтобы получать их в процентах от зарплаты.

Расскажем, как платить алименты
с долгами по кредитам

Как приставы взыскивают долги с самозанятых

Когда долг взыскан через суд, документы поступают на исполнение в ФССП. По заявлению взыскателя пристав возбуждает производство, отправляет должнику копию постановления и делает уведомление через Госуслуги. После этого начинается взаимодействие самозанятого и судебных приставов.

Пристав оценит характер требования и сумму задолженности — от этого зависит перечень исполнительных действий, размер удержаний, на порядок реализации имущества. Например, за долг по кредиту по более 30 тысяч рублей можно запретить выезд за рубеж, а за алименты — и с меньшей суммой.
Должнику дается 5 дней, чтобы погасить задолженность добровольно. Пять дней считаются со дня, следующего за датой уведомления — если уложиться в этот срок, не придется платить исполнительский сбор.
Если должник не заплатил за 5 дней всю сумму, пристав начет исполнительные действия: отправит в банки постановление о списании денег со счетов. Если денег нет, возможет арест счетов и имущества, запрет на выезд за границу и временное изъятие водительских прав.

Пристав проверит, есть ли у должника статус самозанятого, через онлайн-сервис на сайте ФНС. Сведения публичные и открыты для всех: для проверки статуса самозанятого достаточно указать ИНН физического лица.

Расскажем, как приставы взыскивают долги с самозанятых, что заберут, а что оставят при реализации, сколько могут списывать со счетов.

Арест счетов

Что такое арест и взыскание

Пристав может наложить арест на счет, на который приходят деньги за работу самозанятого, — будут арестованы все счета должника в банках и электронные кошельки (если взыскатель о них сообщит). Сотрудник ФССП сделает запрос в систему банковского мониторинга, узнает о наличии счетов и вкладов, отправит в банки распоряжение на списание суммы долга.

Доход самозанятого сложнее обнаружить, если он принимает оплату наличными средствами. В этом случае пристав будет проверять наличие имущества, чтобы реализовать его и погасить долг перед взыскателем.

Хотите продать машину,
но идет исполнительное производство?

Можно ли стать самозанятым, если заблокированы счета?

Да, можно. При регистрации самозанятым не нужно указывать сведения о счетах. Для оплаты налога можно сформировать и распечатать квитанцию через мобильное приложение или в личном кабинете на сайте ФНС.

Какую сумму могут взыскать?

Здесь возникают сложности. При удержании из зарплаты или с зарплатного счета (карты) максимальный размер удержаний не может превышать 50% ежемесячного заработка. Только для задолженности по алиментам или при взыскании вреда здоровью допускается увеличение размера удержаний до 70%.

Если самозанятый получает оплату в безналичной форме, судебные приставы снимают деньги с карты следующим образом:

С каждого зачисления на арестованный счет будет удержано 50 % (или 70%, по алиментам). Оплата самозанятого подпадает под определение «заработок и иные доходы», поэтому размер удержаний ограничен.
Если самозанятый не снимет оставшиеся деньги, при поступлении следующей оплаты их спишут полностью, плюс удержат стандартные 50 ил 70% с нового зачисления. Остаток на счете — это накопления, поэтому на него не распространяется ограничение по удержанию из зарплаты. Должник не может копить деньги.
Если на карту зачисляются не только оплата профессиональной деятельности, но и другие выплаты, банк обязан проверить назначение платежа.

Например, если самозанятый получает пенсию, с нее тоже будут удерживать 50%. А если на карту приходят алименты или разовые пособия, социальные выплаты, не подлежащие удержанию, присваивается специальный код целевого назначения, деньги не списываются.

Вычисляют ли приставы доходы, которые не поступают на банковские счета? Это практически нереально сделать, если оплата за работы или услуги осуществляется наличными. Если приставы обнаружат наличку при выезде на квартиру, деньги заберут в счет погашения долга (за исключением суммы, не превышающей прожиточного минимума на каждого члена семьи).

Но такое бывает крайне редко, так как должники обычно готовы к визиту сотрудников ФССП и не кладут деньги на видном месте.

О том, как по закону должны деньги со счетов физ.лица, какие поступления защищены от взысканий, юрист рассказал в этом материале.

Как уведомить, что это единственный доход

По закону должник обязан предоставлять информацию приставу о своем месте работы, о доходах и имуществе.

На самозанятости должнику выгоднее честно сообщить приставу о такой деятельности, чтобы отдавать ежемесячно только 50%. Можно представить в ФССП сведения, что других доходов, кроме как от самозанятости, у должника нет, договориться о фиксированном платеже.

Далее всего зависит от пристава. Его целью является максимально быстрое исполнение судебного акта. Поэтому он все равно проверит через ПФР, не работает ли гражданин, и не получает ли пенсию.

Не хотите отдавать ползарплаты?
Спишите долги через банкротство

Могут ли арестовать имущество

Не только могут, но и наверняка это сделают, если должник не погасит задолженность, и у него нет значительных доходов для удержания. Если самозанятый перестал проводить деньги по счетам (по факту получает на карту родственника, чтобы пристав не списывал деньги) — никто не будет заставлять человека работать. Пристав сделает вывод, что взыскать долг из зарплаты невозможно, и арестует имущество.

Отличий в реализации имущества при самозанятости нет. Пристав сможет:

Если имущества нет вообще, пристав может окончить производство и вернуть документы взыскателю. Окончание исп.производства дает гражданам право на бесплатное списание долгов через МФЦ по внесудебному банкротству.

Но в случае с самозанятым этого, скорее всего, не произойдет, ведь можно удерживать деньги с дохода. Если вы хотите, чтобы пристав окончил производство, самозанятость лучше временно прекратить.

Какое имущество не могут забрать

Как и у обычного должника, у самозанятого не могут забрать:

единственное жилье и участок под ним (кроме ипотечной недвижимости), предметы домашнего обихода, личные вещи,
транспорт инвалида, медицинское оборудование,лекарства, любые медицинские приспособления,
памятные награды, медали.

Арестовывают ли приставы инструмент, вещи и предметы, которые нужны самозанятому для работы? Статья 446 ГПК РФ позволяет исключить из реализации оборудование, необходимое для профессиональных занятий должника, но только на сумму до 10 тыс. руб. Ранее стоимость указанного имущества составляла до 100 МРОТ, что давало простор должникам.

С конца 2020 года лимит существенно уменьшили, и в 2021 сохранить ценное имущество не получится, если оно уже попало в опись.

В период пандемии приставы не ходят по домам с описями, поэтому оборудование можно спасти:

перенеся его в другое место — к родителям, друзьям,
заранее подготовив документы, что вещь куплена другим человеком. В случае визита пристава вы сразу предъявите доказательства, что швейная машинка, строительный инструмент, или компьютер принадлежат не вам, а третьему лицу, и потребуете исключить имущество из описи.

Если пристав ошибочно или намерено включит такие вещи в опись, его действия можно обжаловать.

Получить жалобу
на пристава

Как и куда жаловаться на незаконные действия пристава

Если при взыскании через ФССП нарушаются права должника, он может обжаловать действия и решения пристава. Например, жалобу можно подать на нарушения при расчете размера удержаний, при включении в опись имущества, не подлежащего реализации.

Если пристав заблокировал счет самозанятого, на который приходит весь доход, можно просить оставить МРОТ на взрослого, а если есть дети — то еще по МРОТ на каждого ребенка младше 18 лет. Если списывают все деньги, лишая средств к существованию, обратитесь к нашим юристам, мы составим жалобу бесплатно.

Есть два варианта обжалования:

через вышестоящее должностное лицо ФССП;
в судебном порядке.

Эффективнее подавать жалобу в суд, так как при обжаловании в порядке подчиненности сложно рассчитывать на объективность внутри одной службы. Лучше сразу привлечь юриста, который выступит вашим представителем по доверенности.

Арестовали машину
и заблокировали счет? Подготовить
жалобу на пристава

Подавляющее большинство банков только готовят специальные сервисы для самозанятых, и один из главных вопросов - нужно ли открывать отдельные счета/карты для получения платежей от клиентов или самозанятые могут принимать их на те же счета/карты, на которые поступают, например, обычные P2P-платежи, то есть "классические" переводы (например, от родственников), не облагаемые налогом на профессиональный доход.

С одной стороны, все просто. В законе нет указания на необходимость открытия специальных счетов для самозанятых, подчеркивает начальник управления по работе с малым бизнесом Райффайзенбанка Денис Скоков. Как подтвердили "Российской газете" в нескольких крупных банках, самозанятые могут использовать для расчетов уже открытые счета физлиц или индивидуальных предпринимателей и принимать платежи на любую из своих дебетовых карт. Так, Тинькофф Банк прямо указывает, что в своих условиях обслуживания сделал исключение в связи с налоговым экспериментом - операции клиентов, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности с применением налога на профессиональный доход, разрешены в этом банке как для физических лиц, так и для индивидуальных предпринимателей (если налог на профессиональный доход применяет ИП, то для предпринимательской деятельности ему следует использовать счета ИП).

С другой стороны, банки обязаны проверять чистоту происхождения поступающих средств, и исходя из антиотмывочного законодательства на одном счете как минимум нежелательно смешивать доходы от профессиональной деятельности и обычные P2P-платежи. Значит, нужно либо как-то отмечать переводы за профессиональную деятельность, с которой уплачивается налог, либо все-таки заводить для платежей от клиентов отдельный счет/карту физлица, чтобы не вызывать вопросов у банка и тем более не нарваться на блокировку и отказ в обслуживании.

"Мы не рекомендуем использовать один счет в банке для зачислений средств как от ведения деятельности, так и для личных нужд, - говорит директор дивизиона "Малый и микробизнес" Сбербанка Александр Белокопытов. - Во-первых, для простоты учета эффективности деятельности, во-вторых, поступления от частных лиц на выбранную карту будут учтены как средства от профессиональной деятельности, по которым будут сформированы чеки. На основании этой суммы будет посчитан налог. Также для получения дохода нельзя будет использовать счет кредитной карты или единственной карты, открытой в Сбербанке". При получении оплаты за свои услуги наличными (самозанятые не лишены такой возможности) или от юрлиц чек нужно будет сформировать вручную в мобильном приложении, там же можно легко отменить чек, если клиент отказался от предоплаченной услуги или вернул товар.

Также Белокопытов рекомендует заключать договоры с клиентами, особенно если они - юрлица, и формировать чеки по каждой операции. "Если какая-то из операций вызовет сомнение у налоговой или банка, то вы легко сможете предоставить подтверждающие документы по операциям", - объясняет он. При регистрации в качестве самозанятого через Сбербанк Онлайн необходимо выбрать свою действующую банковскую карту или открыть новую, например, цифровую - она бесплатна и не требует визита в банк.

В экосистеме для самозанятых, которую в скором времени планирует представить Ак Барс Банк (базируется в Татарстане, который стал одним из четырех пилотных регионов для нового налога), есть сервис "покраски" доходов от профессиональной деятельности через банковское приложение, рассказал директор по инновациям Ак Барс Банка Дамир Галиев. Второй способ разделения поступлений в этом банке - открыть отдельный счет или карту для приема платежей от клиентов.

В колл-центре ВТБ сообщили, что банк не ограничивает зачисления на один счет/карту дохода от профессиональной деятельности и переводов на личные нужды, оформлять отдельную карту для приема облагаемых доходов самозанятым не требуется.

В любом случае следует уведомить банк о предстоящей деятельности в качестве самозанятого, а также сообщить о видах деятельности и планируемом ежемесячном доходе, советует заместитель гендиректора по правовым вопросам НЮС "Амулекс" Юлия Галуева - это существенно облегчит анализ финансовой деятельности клиента банком и станет дополнительной защитой от возможной блокировки. Банк принимает эту информацию во внимание при анализе операций физлица, подтверждает директор по сегментам и некредитным продуктам розничного бизнеса Альфа-Банка Алексей Ермаков.

Самозанятыми за три месяца налогового эксперимента зарегистрировались 55 тысяч граждан, на профильных форумах появляются рассказы о том, как кто-то из них стал жертвой придирчивого контроля со стороны банков, не разобравшихся с появлением новой категории предпринимателей. На вопрос о жалобах от самозанятых на блокировки пресс-служба ЦБ ответила, что при обращениях и заявлениях в Банк России "право сообщить о своем статусе самозанятого остается на усмотрение обратившегося" - таким образом, ЦБ не выделяет эту категорию в своей статистике жалоб.

Вы решили стать самозанятым. Или самозанятой. В любом случае это означает, что вы решили работать сами на себя. И делать это официально — с отчислением налогов и «белыми» договорами с клиентами.

Однако к любому вопросу надо подходить вдумчиво, и, в первую очередь, выяснить риски. Один из них — что мы, самозанятые, скажем приставам, когда они нагрянут к нам в квартиру описывать имущество?

Риски, которые могут сопутствовать тому или иному «работному» статусу, подстерегают нас на каждом шагу. Самый главный риск — риск прогореть и оказаться без средств к существованию в долгосрочной перспективе.

Если человека увольняют с работы или разоряется его собственный бизнес — существуют проверенные схемы взыскания имущества по его обязательствам. Они отработаны уже на протяжении 30 лет существования в России рыночной экономики.

Но понятие самозанятости пока новое для нашего законодательства. Разбираемся, существуют ли при таком статусе какие-то подводные камни или наоборот, скрытые возможности в области долговых обязательств.

Другими словами — как приставы взыскивают долги с самозанятых.

Все как у людей

Итак, вы не просто наемный сотрудник, а официальный самозанятый. Поздравляем! Ну так с чем к вам могут прийти и что отобрать судебные приставы в 2021 году?

По большому счету прийти они могут по тем же причинам, что и к обычному гражданину-должнику.

Законодательство, регулирующее деятельность самозанятых граждан пока ограничивается одним лишь Федеральным законом № 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход».

Рано поутру прискакала. Нет, не кенгуру,
а приставы. Могу ли я не впускать
их в квартиру?

Этот закон не устанавливал никаких специальных процедур для обращения к принудительному взысканию задолженностей с самозанятых.

Поэтому банк-кредитор обращается в суд с иском в такому человеку как к простому физическому лицу, а взысканием занимаются точно такие же судебные приставы.

Что можно взыскать с самозанятого?

Самозанятый платит налог на профессиональную деятельность. Это 4% за платные услуги, оказываемые физическим лицам, и 6%, если услуги оказаны и оплачены юридическим лицом.

Но в остальном, как и обычный гражданин, он должен исполнять обязательства, возникшие по закону или по договору. То есть — оплачивать налоги, коммунальные услуги, пошлины и банковские кредиты. Штрафы ГИБДД в конце-то концов!

Кстати, о кредите — получить его самозанятому не так-то и просто, поскольку он редко когда может подтвердить стабильность своего дохода.

Да и выписки со счета, на который приходят средства за выполнение работы, воспринимаются банками при обращении с заявкой о кредите из категории — «так себе».

Вы — самозанятый, и вам банк
не одобрил кредит? Закажите звонок
юриста

Но возвращать взятый в банке кредит самозанятый человек должен. Ровно так же как и любой другой.

Взыскать же с самозанятого можно следующие долги:

по налогу на профессиональный доход;
по другим налогам, сборам и пошлинам, начисленным как физическому лицу;
по кредитам и займам;
по долгам за нарушение обязательств;
по задолженности за коммунальные услуги;
по алиментам;
по штрафам;
по распискам, данным в пользу другого физлица;
по возмещению вреда здоровью и имуществу третьих лиц, морального ущерба.

Как приставы взыскивают долги с самозанятых

Если долг взыскан через суд, то документы поступают на исполнение в Федеральную службу судебных приставов. Пристав проверяет статус должника, понимает, что он — самозанятый (с помощью информации на сайте ФНС).

А потом возбуждает производство и начинает работать с должником.

Определённые особенности у самозанятого по сравнению с наемным работником есть. В том числе и в общении с взыскателями.

Во-первых, у самозанятого есть банковский счет. На него он получает (хотя если дело дошло до общения с приставами, наверное, правильнее говорить «получал») деньги за оказанные услуги или выполненную работу.

Информация об этом счете точно есть у налоговиков. Что мешает приставом запросить информацию о счете у коллег? Ровным счетом — ни-че-го.

Вот именно этот счет приставы могут арестовать, а банк спишет имеющиеся деньги в пользу кредиторов.

Согласно статье 99 закона «Об исполнительном производстве» доходы самозанятого подпадают под понятие «зарплата и иные доходы». Поэтому они могут списываться со всех счетов и карт должника. И даже с электронных кошельков, как это ни прискорбно.

Взыскатель делает необходимые запросы в систему банковского мониторинга, которую ведет Банк России, и выясняет информацию о наличии счетов и вкладов. Далее он направляет в банки распоряжение на списание за долги имеющихся на этих счетах денег.

Напоминаем! Банков, которые «из принципа» не выдают информацию о счетах своих клиентов по запросу приставов, в России НЕТ!

Сколько приставы могут списывать ежемесячно
со счетов самозанятого должника?

Во-вторых, самозанятый может сохранить за собой некоторые вещи. Это предметы и инструменты, которые он использует для своей профессиональной деятельности. Одна оговорка — их стоимость не должна превышать 10 тысяч рублей. Эта норма действует с 2021 года.

Увы, раньше у должников было гораздо больше возможностей — стоимость «профессионального имущества» могла доходить до 100 МРОТ. Это на данный момент совсем нехилая сумма — примерно 1 млн. 200 тыс. (по величине МРОТ в Москве и МО).

ГПК говорит нам: Статья 446 Гражданско-процессуального кодекса

Взыскание по исполнительным документам не может быть обращено на следующее имущество, принадлежащее гражданину-должнику на праве собственности:

жилое помещение (его части), если для гражданина-должника и членов его семьи, совместно проживающих в принадлежащем помещении, оно является единственным пригодным для постоянного проживания помещением, за исключением указанного в настоящем абзаце имущества, если оно является предметом ипотеки и на него в соответствии с законодательством об ипотеке может быть обращено взыскание;

земельные участки, на которых расположены объекты, указанные в абзаце втором настоящей части, за исключением указанного в настоящем абзаце имущества, если оно является предметом ипотеки и на него в соответствии с законодательством об ипотеке может быть обращено взыскание;
предметы обычной домашней обстановки и обихода, вещи индивидуального пользования (одежда, обувь и другие), за исключением драгоценностей и других предметов роскоши;
имущество, необходимое для профессиональных занятий гражданина-должника, за исключением предметов, стоимость которых превышает десять тысяч рублей;
используемые для целей, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, племенной, молочный и рабочий скот, олени, кролики, птица, пчелы, корма, необходимые для их содержания до выгона на пастбища (выезда на пасеку), а также хозяйственные строения и сооружения, необходимые для их содержания;
семена, необходимые для очередного посева;
продукты питания и деньги на общую сумму не менее установленной величины прожиточного минимума самого гражданина-должника и лиц, находящихся на его иждивении;
топливо, необходимое семье гражданина-должника для приготовления своей ежедневной пищи и отопления в течение отопительного сезона своего жилого помещения;
средства транспорта и другое необходимое гражданину-должнику в связи с его инвалидностью имущество;
призы, государственные награды, почетные и памятные знаки, которыми награжден гражданин-должник.

Сколько могут взыскать?

По закону взыскать могут не более 50% ежемесячного дохода должника. Впрочем, есть несколько исключений: при задолженности по алиментам или при взыскании вреда здоровью допускается увеличение размера удержаний до 70%.

С карт в банках

Схема списания выглядит так:

Все имеющиеся на момент ареста счета средства списываются. После этого с каждого нового поступления будет удерживаться половина (или 70%, если речь идет о долгах — плюс алименты).
Если самозанятый не снимет оставшуюся часть поступивших денег со своего счета, то при поступлении следующего транша их спишут целиком. Плюс удержат 50% (или 70%) с нового поступления.

Другими словами, должник не может копить деньги и, если хочет их сохранить — должен снять.

Если на карту помимо оплаты профессиональной деятельности, поступают и другие выплаты (например, пособия или пенсии, или другие социальные выплаты), то их списывать нельзя. Формально, по закону.

Таким поступлениям присваивается специальный код целевого назначения. Кроме того, нельзя оставлять человека без средств к существованию, поэтому не подлежат списанию сумма в размере МРОТ на самого самозанятого, а также на каждого его несовершеннолетнего ребенка.

Нужно ли развести по разным банкам
потоки денег — по алиментам и по самозанятости?
Закажите звонок юриста

Это если пристав работает логично. Но из-за большой загруженности службы судебных приставов, этим служителям Фемиды зачастую просто не хватает времени для того, чтобы вникнуть в детали каждого дела.

И частенько случается так, что с карты списывают те пособия, которые вообще-то защищены от списания исполнительным иммунитетом. И должнику приходится долго ругаться с приставами о том, что деньги они списали незаконно.

Есть ли выход из этого тупика? Есть. Разделите карты для всех приходящих в ваш адрес средств. А лучше — еще разделите и банки, в которых вы открыли карты.

Потому что все карты в любом банке будут привязаны к вашему номеру мобильного телефона (ну, это если он у вас всего же один). И никогда — слышите? Никогда! Не светите в ФНС и в приложении «Мой налог» для самозанятых те счета, куда вам приходят спецвыплаты: пенсия, пособия, компенсации и тд.

Может ли пристав узнать об этих счетах? Да, и легко. Но ему будет сложнее ответить на претензию — почему вы сняли социально окрашенные средства? — дурацкими словами - ну он же сам (сама) указали этот счет как счет плательщика профессионального дохода.

Алименты

Еще одна особенность статуса самозанятого связана с обязательствами по выплате алиментов на детей. Семейный кодекс Российской Федерации устанавливает выплату в размере 25% дохода гражданина на одного ребенка. Но это когда доход известен заранее.

А в случае с самозанятыми доход, напротив, в большинстве случаев мало предсказуем.

Поэтому суд определяет: какая сумма необходима на обеспечение ребенка, исходя из его нужд и финансового положения обоих родителей. После этого он объявляет сумму ежемесячного платежа, которую обязан вносить должник.

Она устанавливается относительно размера суммы прожиточного минимума, чтобы ее было удобнее пересчитывать при индексации.

Что такое алименты, назначенные в фиксированной
сумме? Закажите звонок юриста

Могут ли арестовать имущество самозанятого?

Если самозанятый предпочитает хитрить и брать исключительно наличные, обнаружить эти деньги будет, конечно, гораздо сложнее, чем при переводах на карту.

Но тогда пристав обратит свой взор на имущество, чтобы его реализовать и погасить долги. Если по счетам самозанятого вдруг перестали проходить средства (например, он стал для этого пользоваться картами родственников) — никто не будет выяснять, что же на самом деле произошло.

Просто пристав сделает вывод, что взыскивать долг из дохода невозможно, и постановит арестовать имущество.

То есть — будет введен запрет на сделки с недвижимостью или транспортом, а также наложен арест на ценное движимое имущество.

А если имущества не окажется вообще или оно будет относится к категории «не подлежащее аресту», пристав может окончить производство. Например, если речь идет про единственное жилье.

К имуществу самозанятого, на которое нельзя наложить арест относятся те же категории, что и у обычного физического лица:

единственное жилье и участок под ним (если оно не приобретено в ипотеку). Если квартира обременена ипотечным долгом, то с ней придется расстаться;
предметы домашнего обихода, личные вещи;
транспорт инвалида, медицинское оборудование, лекарства, любые медицинские приспособления;
памятные награды, медали.

У вас точно отберут и реализуют коллекцию фигурок из серии «Люди дикого Запада США». Это не стеб, а реальное дело. При банкротстве довольно известного предпринимателя Евгения Бернштама, суд и финупралющий нашли у него два ликвидных актива: акции «Газпрома» и именно такую коллекцию фигурок.

Для справки — предприниматель известен тем, что он на рубеже 20 века был вице-президентом Альфа-банка, а затем и банка «Хоум Кредит». Потом Евгений Семенович был основателем очень нашумевшего МФО «Домашние деньги», а также и коллекторского бюро «Секвойя Кредит Консолидейшен».

Также среди его активов числились финброкер по подбору ипотеки и сервис подарочных карт.

Если пристав ошибочно или намерено включит вещи, не попадающие под реализацию, в опись, его действия можно обжаловать.

Как и куда жаловаться на незаконные действия пристава

Вообще, в случае нарушения прав должника, он может обратиться с жалобой в соответствующие инстанции: к вышестоящему должностному лицу в Федеральной службе судебных приставов или в суд.

Жалобу можно подать на неправильный расчет удерживаемой суммы, на включение в опись имущества, не подлежащего реализации, на списание полной суммы, поступающей на счет. Но лучше, чтобы этим занимался профессиональный юрист.

Как можно подать жалобу на действия
пристава? Закажите звонок юриста

Может ли самозанятый потребовать признать себя банкротом?

Если коротко, то да, может. Так же, как и любой гражданин, не способный обслуживать свои долги.

Банкротом может признать себя каждый человек.

Сделать это он может двумя способами: внесудебным, через МФЦ (если долги не более 500 тысяч рублей, и есть заключение приставов об отсутствии имущества), или через арбитражный суд.

Признание банкротом, кстати, никак не влияет на статус самозанятого. Если он уже был у обанкротившегося гражданина, то статус сохраняется.

А если банкротство было признано в отношении физического лица, то после этого оно (физическое лицо) может зарегистрироваться в качестве самозанятого.

Но в любом случае — какие бы вопросы не возникли перед самозанятым в его взаимодействии с взыскателями, лучше всего делать это не в одиночку, а совместно с юристом.

Юрист поможет (при необходимости) оспорить правильность расчета взыскиваемой суммы, просить суд о снижении неустойки или предоставлении рассрочки.

Как быть? Как будут распределяются денежные средства поступающие на счет? В банке сказали, что все будет вписываться 100% и отправляться в фссп на погашение долгов.

Уточнение от автора вопроса

Давно. Исполнительное производство то открывают, то закрывают по ст. 46

В отношении самозанятости в банках сказали что списывать будут 100%. Я не сколько раз подчеркнул про самозанятость.

Сумму как суд определит? У самозанятого может быть разный доход, это не стабильная зарплата на предприятии.

ответы на вопрос:

Виталий Алексеевич, добрый вечер!

Будут списывать не 100%, а 50% от всех видов Ваших доходов. Как поступить - решать только Вам. Давно ли возбуждено исполнительное производство в отношении Вас?

Давно. Исполнительное производство то открывают, то закрывают по ст. 46

ответы на вопрос:

Обратитесь в суд, вынесший решение, о предоставлении вам рассрочки. Пусть суд определит какую сумму в месяц пристав может списать по исполнительному листу. Чтоб остальное оставалось вам.

Сумму как суд определит? У самозанятого может быть разный доход, это не стабильная зарплата на предприятии.

ответы на вопрос:

Решение о рассрочке может быть пересмотрено в любое время. Вы можете простить установить определенную сумму в месяц на полгода, с тем чтоб через полгода, когда будет понятна динамика уточниться по сумме

А можно просить чтоб удерживали некоторый определенный процент с каждого поступления на счет.

У меня такой вопрос через сколько времени снимают деньги судебные приставы с момента поступления денег на счет.

ответы на вопрос:

Снимают с момента поступления денежных средств на счет.

Во-первых, судебный пристав-исполнитель не снимает деньги со счета должника по исполнительному производству, возбужденному им согласно статье 30 Федерального закона № 229-ФЗ "Об исполнительном производстве", а может наложить арест на счет должника на основании статьи 70 этого Закона.

Во-вторых, после наложения ареста на счет должника судебным приставом-исполнителем Банк списывает деньги со счета сразу, как они поступают на счет должника с учетом положений статьи 99 указанного Закона.

В-третьих, что делать должнику, что бы с его арестованного счета не списал Банк все деньги, смотрите на моей странице в разделе "Мои Публикации" следующие статьи:

1) Арест счета должника в банке судебным приставом-исполнителем и возникающие при этом вопросы.

2) Право должника уменьшить удержания из заработной платы, пенсии по исполнительному производству.

Также должнику не помешает самому ознакомиться хотя бы с основными статьями Федерального закона № 229-ФЗ.

О судебном приказе узнала только сейчас, подала на отмену в порядке ст.129 ГПК РФ, в связи с несогласием относительно порядка его исполнения, одновременно с ходатайством, в связи с пропуском срока на подачу заявления, в порядке ст.112 ГПК РФ.

Денежные средства с заработной платы уже начали снимать, исполнительных производств нет.

Хочу подать на банкротство после отмены приказов и возврата денежных средств. В банкротстве вернувшиеся мне денежные средства после отмены приказов пойдут в конкурсную массу или нет?

Уточнение от автора вопроса

А если я эти вернувшиеся денежные средства направлю на депозит арбитражного суда на вознаграждение финансового управляющего? При подаче заявления на банкротство.

ответы на вопрос:

У Вас для банкротства должен долг не менее 500 тр. и просрочка не менее 3 х мес.

Кроме того должен быть возвращен ИЛ взыскателю, окончено испол. Производство (ИП) в связи с отсутствием у должника достаточного имущества и др. доходов. Т.е. должно быть постановление пристава об окончании ИП.

Вы пишите ИП нет, но деньги снимают. Видно ИЛ (приказ) предъявлен в банк. Получайте зарплату по месту работы, не на карту.

Если вернутся деньги и Вы не успеете из потр. Атить, то конечно же войдут в конкурсную массу.

Если возврат будет до введения процедур банкротства, то нет. Вы можете тратить эти деньги куда угодно.

Если к моменту возврата введут процедуру банкротства, то эти деньги попадут в конкурсную массу.

Мои вопросы Спросить 6 65 (6) Мои вопросы Задать другой вопрос Денежные средства. В банк обратился клиент для перевода денежных средств в сторонний В банк обратился клиент для перевода денежных средств в сторонний банк на свой счет, для этого предоставил реквизиты, которые проверил и заверил своей подписью для успешного перевода. После успешного перевода денежных средств клиенту на счет, клиент обнаружил что ошибся и средства перевёл не на нужный ему договор. Сбербанк из собственных средств перевёл денежные средства клиенту по нужному клиенту договору, и выставил на сотрудника проводившего операцию, т.е. на меня дебиторскую задолженность. На каком основании я должна гасить эту задолженность, если денежные средства клиенту поступили и свою работу я выполнила в соответствии со стандартами банка и моей вины в неверно предоставленных реквизитах от клиента нет. Как поступить и доказать свою правоту? С чего начать?

ответы на вопрос:

Есть п. 2.7. "Положения о правилах осуществления перевода денежных средств" (утв. Банком России 19.06.2012 N 383-П), который отражен в должностных инструкциях, например, поэтому нельзя ответить на ваш вопрос, не имея текста должностной инструкции и приказа о возмещении ущерба.

Если исходить только из того, что вы сказали, то пишите заявление на имя руководства банка со следующим обоснованием (можете так же выделять жирным по тексту заявления)

Материальная ответственность в полном размере причиненного ущерба может возлагаться на работника лишь в случаях, предусмотренных настоящим Кодексом или иными федеральными законами.

Материальная ответственность в полном размере причиненного ущерба возлагается на работника в случаях, определенных в ст. 243 ТК РФ.

Ст. 247 устанавливает обязанность работодателя устанавливать размер причиненного ему ущерба и причину его возникновения[здесь, если с вас не брали объяснительную, так же укажите эту обязанность работодателя].

Вы действовали согласно служебной инструкции [пункты]. Клиент поручил перевести денежные средства по реквизитам, убедиться в верности которых у него была возможность, что удостоверяет подпись. Таким образом, ваше поведение не имеет связи с ущербом, который понес банк, и возложение на вас возмещения незаконно.

На основании ст. 1102 ГК РФ требуете вернуть уже исчисленные средства с процентами за время их использования [посчитаете] - п. 2 ст. 1107 ГК РФ.

Ст УК РФ 159, 158, 161 говорят о хищениях имущества, а денежные средства не подходят под эти статьи?, если они использовались совладельцами квартиры для оплаты своих долей за счет денег другой совладелицы?

Уточнение от автора вопроса

Вадим Игоревич. У меня уточнение, две женщины получили в наследство 1/2 долю квартиры, оформили в собственность и забыли платить 7 лет, платила за всю квартиру по недоразумению собственница второй половины. Я написал в СУ СК по Самарской обл. жалобу с целью проверить и возбудить дело по ст 159 УК, Мошенничество, т.к гражданский суд отказал в компенсации. Следователь ответил, что это не мошенничество, т к нет похищенного имущества, как написано в статье 159 УК п 2, но деньги не считает имуществом. Как мне ему ответить.

Стоит ли опасаться, что все поступления на карту самозанятого будут автоматически облагаться налогом? В каком случае самозанятый теряет всю заработанную сумму или её часть?

Я перешла на новый налоговый режим год назад и за это время разобралась во всех рисках. Расскажу, что считается нарушениями, а что — нет, и какое наказание грозит за ошибки.

Начнем с того, как правильно работать в статусе самозанятого. Брать деньги с клиентов и платить налог нужно по следующей схеме:

Вносите запись о сделке в приложение «Мой налог» и создаете чек.

Обязательно передаете чек плательщику.

Ежемесячно платите налог — он рассчитывается автоматически.

Вы нарушите правила, если попытаетесь скрыть или занизить доход, несвоевременно внесете запись в приложение или откажетесь выдавать чек клиенту, не заплатите налог вовремя. Разберемся, как это скажется на самозанятом.

Банки, сотрудничающие с ФНС, предлагают самозанятым оформить отдельную карту для доходов от профессиональной деятельности. Если вы привязали такую карту к приложению «Мой налог», то все входящие платежи автоматически считаются вашим доходом от профессиональной деятельности, а чек формируется автоматически. Так что не стоит использовать карту для личных расчетов.

Но если вы не подключились к партнерской программе, то вручную указываете в приложении доходы от самозанятости и не вносите частные платежи. Например, переводы от родных и друзей, деньги от продажи вещей на Avito или возврат долга.

Как штрафуют за нарушения. Если вы скроете часть доходов и снизите сумму налога от профессиональной деятельности, то вас могут оштрафовать. В Налоговом кодексе РФ для этого появилась отдельная статья:

100% от суммы расчетов — если в течение полугода вы совершили нарушение еще раз.

ФНС узнает о нарушении, если проведет контрольную закупку или проверку по жалобе клиента. В 2019 году действовал мораторий на проверки плательщиков НПД, сейчас таких льгот нет. Пока не было сообщений о штрафах, но при необходимости налоговая может проверить записи о прошлых сделках, а не только текущие платежи.

На каждый платеж вы формируете чек. Причем обязаны делать это в определенные сроки:

Клиент платил через посредника или отправил деньги по реквизитам расчетного счета — до 9-го числа следующего месяца.

Есть уточнение: если посредник сам выдает кассовые чеки покупателям, то вы не обязаны передавать им свои чеки из приложения «Мой налог». Достаточно внести всю сумму дохода в приложение, чтобы рассчитать налог, а чек на общую сумму выдать посреднику.

Собрать данные по всем сделкам самозанятого в один отчет может и посредник. Так, сервис Яндекс. Такси учитывает все расчеты с пассажирами в течение месяца, потом формирует единый чек для самозанятого водителя и отправляет его в приложение «Мой налог». Таксисту не нужно вести учет, собирать информацию об оплаченных поездках и выдавать чеки клиентам.

Чек можно выдать либо на бумаге, отправив на печать прямо из приложения, либо в электронном виде — по email или SMS, в соцсетях или мессенджерах. Еще один вариант — показать чек на экране компьютера или телефона, чтобы клиент мог отсканировать QR-код.

Как штрафуют за нарушения. Нарушение — отсутствие чека в приложении. Если его выявили впервые, то заплатите пятую часть заработанной суммы, если второй раз — отдадите всю сумму целиком.

Если данные о доходе самозанятого не передал в ФНС посредник, то ему грозит штраф — 20% от суммы сделки, но не менее 200 ₽. Самозанятого при этом не накажут.

Опять же о применении штрафов на практике пока не сообщали. Но помните: налоговики вправе проверить ваши записи в приложении за прошлые периоды.

Как избежать наказания. Создавайте чеки при каждой продаже и предлагайте их клиентам. Если клиент категорически откажется, а потом пожалуется на вас в налоговую — сможете предоставить переписку о том, что предлагали чек. Но главные подтверждение — сам документ в приложении «Мой налог».

Налог рассчитывается в приложении автоматически. Если в течение месяца дохода не было, то и налога не будет.

Уведомление с суммой за прошлый месяц приходит до 12-го числа каждого месяца в приложении, налог вы платите до 25-го числа того же месяца. Например, 10 марта я получила уведомление, а деньги перечислила до 25 марта.

Если налог менее 100 ₽, то он переносится на следующий месяц. В первый месяц тоже платить не надо — если вы стали самозанятым в апреле, то налог за апрель и май платите в июне.

Внести деньги без комиссии можно онлайн с карты любого банка, по реквизитам в квитанции или подключить в банке-партнере автоплатеж. Деньги поступают в налоговую, а в приложении появится сообщение об оплате налога.

Как штрафуют за нарушения. Если вы не заплатите налог в срок, то вас оштрафуют. Налоговики посчитают долги в течение 10 дней. И уже 5-го числа следующего месяца уведомляют о задолженности и необходимости оплатить пени.

Размер пени за каждый календарный день просрочки — 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ от суммы задолженности. Отсчет идет с 26-го числа и до дня погашения долга.

Сумма пеней рассчитывается автоматически, вы увидите ее в приложении. Причем банки, где вы обслуживаетесь, тоже получат эту информацию. Напомнят вам о задолженности и предложат ее оплатить.

Если вы заплатили вовремя, но в приложении висит задолженность — не всегда нужно переживать. Возможно, сведения зависли в пути — если вы платили с карты, то на обработку платежа уходит до 10 дней, по квитанции — до 20 дней.

Не беспокойтесь, если внесли деньги вовремя: датой оплаты налога считают тот день, когда деньги ушли с вашей карты или вы их внесли по квитанции. Информация дойдет до налоговой, и запись о долге пропадет без пени и штрафов.

Налог и пени менее 1 ₽ нельзя оплатить картой в приложении. Можно распечатать квитанцию и оплатить этот мелкий долг в любом банке или отсканировав QR-код через мобильный интернет-банк или банкомат.

Как избежать наказания. Платите вовремя, не откладывайте расчеты с ФНС на потом и регулярно заглядывайте в приложение «Мой налог».

Не очень удобно, что до сих пор не сделали оповещение об уведомлениях в приложении. Если не открывать его, можно пропустить важное сообщение. Поставьте напоминание в календаре и заходите в приложение с 12 по 25 число каждого месяца.

Еще можно сразу подключить автоплатеж с карты, чтобы наверняка не пропустить сроки уплаты налога. Тогда банк-партнер самостоятельно выполнит расчеты с ФНС. О предстоящих списаниях с карты банк предупредит заранее по SMS за несколько дней до уплаты налога.

Плательщик НПД может лишиться этого статуса по ряду причин:

Не отказались от других налоговых режимов — на это есть месяц с даты регистрации в приложении «Мой налог».

Заработали за год более 2,4 млн рублей.

Приняли на работу сотрудника по трудовому договору.

В таких случаях статус самозанятого аннулируют с того момента, как вы нарушили условие. При этом доход, полученный вне статуса плательщика НПД, будет облагаться другими налогами. Физлица платят НДФЛ, ИП — меняют налоговый режим.

Пример
Моя знакомая решила совмещать УСН и НПД: зарегистрировалась как самозанятая и не поменяла налоговый режим в течение месяца. Но она не могла одновременно сдавать коммерческую недвижимость, уплачивая УСН, и давать консультации как самозанятая. Ее принудительно лишили статуса плательщика НПД. Пришлось сниматься с учета как самозанятый, аннулировать чеки, писать заявление на возврат налога и платить налог по УСН.

Штрафов за неправильный выбор налогового режима нет. Но налог пересчитывают по другой системе налогообложения, а ИП дополнительно заплатит страховые взносы. Налог на профессиональный доход за тот период, когда вы не имели права быть самозанятым, можно вернуть, написав заявление в ФНС.

Сбой в приложении. Не надо опасаться наказания, если не удалось выдать чек или оплатить налог в приложении «Мой налог» из-за технического сбоя или профилактических работ. Просрочка из-за проблем с приложением не считается нарушением, если вы в течение дня после устранения сбоя сделает все, что нужно. Налоговики предупреждают о плановых работах в приложении и предлагают альтернативные варианты входа в личный кабинет.

Отмена сделки. В приложении вы можете аннулировать чек, если пришлось вернуть заказчику деньги. Самозанятый не платит налог с дохода, который не получал. В следующем месяце сумму налога скорректируют — если вы уменьшили свой доход за прошлые периоды, то это учтут. Никаких ограничений для отмены сделки нет, можно аннулировать чек даже на сумму, полученную год назад.

Начисление налога с личных поступлений. Такого не произойдет по желанию налоговиков. Внимание проверяющих может привлечь только жалоба от конкурента или недовольного клиента. Тогда есть риск, что они проведут контрольную закупку и проверят ваши прошлые сделки и расчеты, запросив данные у банков. Но бояться нечего, если будете соблюдать три правила: вносить все доходы в приложение, выдавать чеки клиентам и платить налог вовремя.

Блокировка счета. Центробанк разъяснил, что банкам нельзя блокировать личные карты самозанятых из-за дохода от профессиональной деятельности. Но лучше узнать, есть ли в банке специальное приложение для самозанятых и завести отдельную карту для доходов от клиентов. Но ее отсутствие не помешает вам брать деньги у клиентов на любые свои счета, карты и кошельки, главное — вносить эту информацию в приложение «Мой налог».

Читайте также: