Проверяют ли банки справки 2 ндфл через налоговую

Опубликовано: 26.03.2024

При получении потребительского кредита, оформлении рефинансирования или реструктуризации, банки запрашивают различные документы, среди которых — справка 2-НДФЛ.

  • Зачем нужна справка 2-НДФЛ при оформлении кредита
  • Как получить справку по форме 2-НДФЛ
  • Срок действия документа
  • Образец справки
  • Можно ли купить справку 2-НДФЛ
  • Как банки проверяют справки о доходах
  • Как получить кредит без предоставления справки
  • Заключение

Зачем нужна справка 2-НДФЛ при оформлении кредита

Сбербанк, а также остальные кредитные организации страхуются и выплачивают ипотечный кредит или другой вид кредитования после подтверждения платёжеспособности соискателя.

Документ, подтверждающий доходы, необходим:

  • Лицам, желающим впервые получить кредит наличными (у них не сформирована кредитная история).
  • Как подтверждение официального трудоустройства работающим пенсионерам.
  • Гражданам, желающим выступить поручителями.
  • Для снижения процентной ставки и повышения шансов на получение кредита при испорченной репутации.

На заметку! Если лицо, цель которого — получение займа, не участвует в зарплатном проекте, финучреждение обязательно запросит документы, подтверждающие его платежеспособность.

Как получить справку по форме 2-НДФЛ

Если гражданин, желающий взять деньги в долг в финансовом учреждении, официально трудоустроен, с получением бумаги не возникает сложностей.

Справка по форме 2-НДФЛ, которую запрашивают кредитные учреждения, берется в бухгалтерии по месту работы. По закону срок выдачи документа составляет не более 3 дней. Справка без официального штампа организации и подписи представителя компании не является действительной.

Чтобы взять документ, необходимо посетить бухгалтерию и написать заявление в свободной форме.

Бывают случаи, что работодатель наотрез отказывается выдавать бумагу по форме 2-НДФЛ. В таком случае сотрудник предприятия имеет право написать жалобу, обратившись в государственную инспекцию труда. Если ваши требования игнорируются и дальше, обращайтесь в вышестоящие органы — жалуйтесь в прокуратуру.

На заметку! Срок хранения налоговой документации контролируется законом «О бухгалтерском учете» № 402 и Налоговым кодексом РФ. Это 4 года. По истечение этого времени руководитель компании вправе отказать в выдаче справки 2-НДФЛ для предъявления в банк. Закон нарушен не будет.

Ещё один способ получить документ по форме 2-НДФЛ (за три последние года, кроме текущего) — портал ФНС (при имеющейся учётной записи).

  • Войдите в Личный кабинет (создаётся во время регистрации).
  • Найдите виртуальную кнопку «Мои налоги» и нажмите её.
  • Найдите вкладку «Сведения о доходах».
  • Укажите год, за который вам нужна информация.
  • Нажимаете кнопку «Справка по форме 2-НДФЛ с подписью».
  • Сохраните документ на планшете, смартфоне или другом устройстве, скачав его.
  • Отправьте в банк, который запрашивает информацию.

Документ, выданный в дистанционном режиме, имеет юридическую силу и заверяется электронной подписью налогового органа.

В сети можно найти информацию, что документ можно получить через портал Госуслуги. Сведения верные, но справку присылают без электронной подписи, поэтому для получения денег она не подойдёт.

Такой же документ могут запросить студенты, получающие стипендию и неработающие граждане, находящиеся на учёте в центре занятости.

Срок действия документа

Чтобы взять потребительский кредит, документ по форме 2-НДФЛ обязательно потребуется. Он не имеет срока действия, но должен быть представлен в определённый период, установленный кредитными организациями. Бумага действительна в течение от 10 до 30 дней со дня выдачи. По истечении этого периода справка не является актуальной и требует замены.

Судя по отзывам заёмщиков, чем раньше вы предоставите бумагу о доходах, тем больше шансов на получение финансирования.

Если в планах получение займа на сумму до 300 тыс. р., указания дохода за последние 4 месяца — достаточно. Чтобы оформить займ на сумму свыше 1 млн. рублей, банки могут запросить доходы за три года.

Образец справки

Во время предоставления бумаги финансовой организации, нужно проверить правильность её заполнения. Справка имеет раздел, куда вписывают сведения о налоговом агенте. Обязательно вписывается информация о получателе доходов, то есть — физическом лице. Имеется раздел, куда нужно вписать доходы, начисленные работнику на протяжении календарного года. Указывается также ставка, с которой вычитывали подоходный налог — 13 или 30%. Также прописывают налоговые вычеты и общие суммы дохода и налога.

Обратите внимание! В документе недопустимо наличие ошибок, опечаток и исправлений. Информация должна отвечать действительности. Если во время проверки будет обнаружен завышенный размер заработной платы, соискатель получит отказ в получении финансирования и «минус» к репутации.

Образец, как выглядит бланк 2-НДФЛ в 2020 году:

Можно ли купить справку 2-НДФЛ

К сожалению, не всегда удаётся оформить и получить кредитование по одному паспорту. Поэтому многие соискатели стараются купить нужный им документ. Продажу документов предлагают различные агентства в интернете. Стоимость справки разная — в пределах 15 — 50 000 рублей. В покупных документах содержится достоверная информация о компании, которая действительно функционирует в РФ. Кроме того, если сотрудник банка позвонит по указанному номеру, с целью, подтвердить нужную информацию, он получит утвердительный ответ.

Обратите внимание! Если во время проверки подделка справки сотрудником финансового учреждения будет обнаружена, вам 100% откажут в выдаче кредита — в лучшем случае. В худшем — будет написано заявление о подделке документов и направлено в правоохранительные органы для возбуждения уголовного дела.

Если кредит получен, но заёмщик его не возвращает, в этом случае, если будет обнаружена и доказана подделка документации, заёмщик может получить срок за мошеннические действия.

Кроме уголовной ответственности подделка документации чревата другими последствиями:

  • Отказ в выдаче кредитования без объяснения причины.
  • Испорченная репутация.
  • Большие штрафы и принудительные работы.
  • Занесение гражданина в стоп-лист, что в дальнейшем сделает невозможным получение займ в кредитной организации.

К ответственности может быть привлечён бухгалтер, руководитель или другое лицо, согласившееся сделать поддельную бумагу.

Как банки проверяют справки о доходах

Проверка документов банками Москвы и других городов осуществляется в несколько этапов.

Выполняется сотрудником финансовой организации. Специалист проверяет подлинность предоставленной бумаги и правильность её заполнения. Особе внимание уделяется таким нюансам:

  • ИНН работодателя и ИНН на штампе должны быть одинаковые.
  • Отсутствие помарок, опечаток, ошибок.
  • Правильность начисления сумм.
  • Правильность проставления кодов вычетов и удержаний.

При обнаружении любых недочётов бланк возвращают с просьбой предоставить новую справку.

Изучение информации о соискателе

Банковские сотрудники звонят в организацию, где работает лицо, подавшее заявку на кредит, обзванивают родственников, с целью узнать максимум информации о заёмщике. Специалисты подают запросы по месту работы с целью подтвердить подлинность документа о доходах. Проверяется информация о том, соответствует ли уровень занимаемой должности размеру получаемой заработной платы.

Проверка службой безопасности

Как правило, она подключается тогда, когда человек хочет получить большую сумму.

  • Проверяются все данные о заёмщике, присланные в анкете.
  • Работники службы безопасности общаются с коллегами и работодателем заёмщика.
  • При ипотечном займе отправляется запрос в налоговую с целью уточнения информации о своевременной уплате налогов.

При резких скачках в зарплате будет проверена и эта информация.

Как получить кредит без предоставления справки

Взять большую сумму без предоставления справки о доходах не получится. Есть банки, которые выплачивают максимальный займ по одному паспорту. Например, получить онлайн-кредит по одному документу можно в Ренессанс Кредит. Максимальный кредитный лимит — 300 000 рублей. До 700 000 рублей в этом же банке можно взять деньги без документа 2-НДФЛ клиентам банка с хорошей кредитной историей.

Кредиты под залог банки также выплачивают без подтверждения доходов. От вас потребуется паспорт + документация на закладываемое имущество.

Если банки отказали, выручат МФО, многие из них предоставляют немаленькие суммы.

Заключение

Подтвердив свою платежеспособность справкой по форме 2-НДФЛ, шансы на получение кредита увеличатся в разы. Главное, чтобы документ был действительный и не поддельный.

Сотрудник обратился в бухгалтерию с просьбой предоставить справку по форме банка о его реальном заработке в компании. 2-НДФЛ работнику не подходит, так как часть дохода он получает в конверте. Ирина Буцкая, ведущий консультант по вопросам бухгалтерского учета и налогообложения ООО «ИК Ю-Софт», попробовала понять, есть ли риски для организации, которая выдала такой документ.

Как правило, работодатель выдает сотрудникам справку о доходах по форме 2-НДФЛ. Документ в соответствии с ТК РФ компания должна предоставить работнику в течение трех дней с момента обращения. Справка может понадобиться для использования в разных жизненных случаях, для получения, например, имущественного вычета, потребительского кредита, ипотеки и так далее. В документе отражаются доходы сотрудника, удержанный и перечисленный в бюджет налог.

Для поручения кредита банк требует подтвердить определенный стаж занятости и заработок потенциального клиента. Бумага необходима финансистам, чтобы они могли рассчитать размер займа и максимальную сумму ежемесячных платежей. Если доход сотрудника маленький, то он не сможет выплатить займ своевременно, поэтому если зарплата выплачивается в конвертах, то работник лишается возможности получить кредит в банке, в том числе и для ипотеки. В таких ситуациях сотрудник обращается к работодателю с просьбой выдать ему справку по форме банка, в которой будет указана «серая зарплата».

Проанализировав несколько форм таких справок, можно однозначно сделать вывод, что одними из обязательных полей в документе являются сумма дохода за минусом НДФЛ и данные о стаже работника. Большинство банков требуют заверить документ печатью компании. Остальные поля могут отличаться. В большинстве случаев бланк, предоставляемый кредитным учреждением, не содержит информации о регистрационных данных организации в контролирующих органах. Наверное, поэтому выдают такие документы сотрудникам.

Зона ответственности

Выдавая такую справку, работодатель даже не предполагает о последствиях, которые могут наступить. Например, в случае если у фирмы возникнут финансовые проблемы и компания перестанет платить заработную плату или сократит работника, и неважно, получил ли сотрудник все положенные ему выплаты, он может обратиться в Федеральную службу по труду и занятости (Роструд) с жалобой о том, что он получал серую заработную плату.

Жалоба повлечет за собой проверку налоговыми органами. Ведь любое сообщение, вне зависимости от наличия доказательств, может стать причиной проведения контрольного мероприятия.

Стоит обратить внимание на Приказ ФНС России от 30 мая 2007 года № ММ-3-06/333@ «Об утверждении Концепции системы планирования выездных налоговых проверок».

В документе говорится о том, что при выборе объектов для проведения выездных ревизий налоговый орган учитывает также информацию, поступающую в ходе рассмотрения жалоб и заявлений граждан, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, правоохранительных и иных контролирующих органов, о выплате налогоплательщиком неучтенной заработной платы, неоформлении (оформлении с нарушением установленного порядка) трудовых отношений и иную аналогичную информацию. Следовательно, как только поступит жалоба на работодателя в Роструд, вероятность проверки моментально вырастает в несколько раз.

Оцените риск

На сегодняшний день сложилось уже достаточно много судебной практики по вопросу доначисления налогов в связи с выплатой заработной платы «в конвертах». Но, справедливости ради, нужно уточнить, что решения судей распределяются как в пользу ИФНС, так и в пользу налогоплательщиков-организаций.

Не всегда суды принимают свидетельские показания в виде доказательств вины работодателя при рассмотрении подобных дел, пример – Апелляционное определение Тульского областного суда от 9 августа 2012 года по делу № 33-2174.

Арбитры будут оценивать доказательства. И таким доказательством может стать та самая справка для банка. Даже если компания не использует печать в своей работе, подписи работодателя, соглашающегося завизировать документ с указанной суммой заработка сотрудника, может быть достаточно для судей.

В том случае, если будет доказан тот факт, что заработная плата фактически составила, допустим, 1000 рублей, а не 100, как заявлял работодатель в отчетных документах, с суммы разницы будет произведено доначисление страховых взносов, удержание НДФЛ и наложение штрафных санкций.

Проанализировав несколько форм таких справок, можно однозначно сделать вывод, что одними из обязательных полей в документе являются сумма дохода за минусом НДФЛ и данные о стаже работника. В большинстве случаев бланк, предоставляемый кредитным учреждением, не содержит информации о регистрационных данных организации.

Но это только если размер недоимки не будут приравнен к крупному или особо крупному, ведь в этом случае ответственность предусмотрена уже по статье 199 Уголовного кодекса.

В заключение хочу оговорить отдельно факт наличия у сотрудника, что называется, «на руках» справки по форме банка. Можно предположить, что если документ выдан, то он должен храниться в самой кредитной структуре. Так-то оно так. Однако современные реалии диктуют свои правила.

Большинство банков сегодня принимают к рассмотрению документы в электронном виде: это делает отправку анкет, справок, копий трудовых книжек удобной всем сторонам возможной сделки. Оригиналы документов банкиры запрашивают у заемщика только в случае одобрения кредитной заявки. Также нужно помнить, что такие документы имеют «срок годности». Таким образом, если выслать в банк пакет документов и прождать ответа в течение нескольких недель, справка может потерять свою актуальность. Возможен также вариант, когда заемщик передумает оформлять займ. А значит, вероятность того, что справка по форме банка, подписанная директором компании, может случайно сохраниться у работника, есть, и эта вероятность довольно высокая. А уж дальше… О том, что может быть дальше, мы рассказали выше.

Фиктивные 2-НДФЛ

На практике бывают случаи, когда сотрудник, желая оформить кредит, предлагает работодателю самостоятельно подделать справку, причем не по форме банка, а 2-НДФЛ. Иногда работодатели соглашаются на такую «сделку» с условием, что главный бухгалтер компании не будет ставить своего автографа на документе. Чем грозит компании такая форма подлога, узнала Светлана Савельева, ведущий юрист-консультант ООО «ИК Ю-Софт».

Рассмотрим вопрос, когда работодатель готов помочь своему работнику в получении им кредита, выдав фиктивную справку 2-НДФЛ. Допустим компания, готова пойти на помощь, но ставить собственную подпись под документом руководство отказывается. Если позвонят из банка, руководство подтвердит размер заработной платы, указанной в фиктивной справке. Насколько безопасен такой вариант?

Уголовное дело

Обратимся к Уголовному кодексу. Статья 159.1 УК РФ устанавливает уголовную ответственность за хищение денежных средств заемщиком путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных и (или) недостоверных сведений. Данная статья применяется в случае, если заемщиком фактически не будут возвращены средства, а кредит выдан на основании заведомо ложных данных. Если же работник намерен вносить кредитные платежи, как положено законопослушному гражданину, то к уголовной ответственности за мошенничество в сфере кредитования его не привлекут. Но тут есть иная статья (ст. 327 УК РФ), устанавливающая ответственность за использование заведомо подложного документа.

Приговором мирового судьи судебного участка № 2 Кировского района города Ростова-на-Дону от 9 февраля 2010 года заемщик, представивший в банк для получения кредита подложную справку 2-НДФЛ, был осужден по статье 327 части 3 УК РФ. В данном деле работник самостоятельно оформил справку 2-НДФЛ, подделав подпись главного бухгалтера, и поставил печать организации, поскольку имел к ней доступ. В результате сотрудник понес уголовное наказание и, как следствие, получил судимость. Для компании же такой вариант развития событий в рамках уголовного законодательства ничем не грозит.

Требования к компании

Еще одним риском выдачи справки с завышенным размером заработной платы является обращение сотрудника к работодателю за взысканием заработной платы на основании данной справки. Как бы странно это ни казалось, но, помогая работнику в выдаче фиктивного документа, компания сама ставит себе ловушку в виде возможности породить судебные тяжбы.

Выдав сотруднику фиктивную справку или с молчаливого согласия дать ему возможность самостоятельно подделать документы, работодатель не задумывается, что через некоторое время такой работник может прекратить с ним трудовые отношения, и здесь в памяти всплывет та самая справка, которую он представил в банк. Таких исков о взыскании недоплаченной заработной платы большое количество.

Работник самостоятельно оформил справку 2-НДФЛ, подделав подпись главного бухгалтера, и поставил печать организации, поскольку имел к ней доступ. В результате сотрудник понес уголовное наказание и, как следствие, получил судимость. Для компании же такой вариант развития событий в рамках уголовного законодательства ничем не грозит.

Бывший сотрудник обратился в суд с иском к работодателю с требованием о взыскании недоплаченной заработной платы, представив в обоснование своей правоты справку 2-НДФЛ. Решением Выборгского районного суда Санкт-Петербурга от 5 мая 2016 года в удовлетворении требований экс-сотруднику было отказано. При этом суд указал, что выданная работнику для получения кредита справка не может являться достоверным доказательством согласования сторонами заработной платы при наличии иных доказательств, опровергающих данное обстоятельство. Судом апелляционной инстанции решение оставлено без изменений.

И все же несмотря на то, что суды в большинстве своем встают на сторону работодателя, определяя размер заработной платы по иным документам, в том числе по размеру, указанному в трудовом договоре, судебные процессы всегда дело неприятное, а иногда и затратное. Да и отсутствие прецедентного права, а также принятие судьями решения по внутреннему убеждению делают выдачу такой справки очень опасной.

НДФЛ – Налог на доходы, которыми облагаются физические лица. Простыми словами, справка НДФЛ-2 это официальный документ, который отражает все данные о налоговых поступлениях, которые взимаются со всех работающих граждан РФ, за определенный промежуток времени. Все сведения данные, указанные в документе предоставляются в налоговый отдел конкретного территориального управления.

Всё о справке 2-НДФЛ простыми словами

Особенности получения и кто выдает 2-НДФЛ

В справке отражается вся информация о настоящем доходе гражданина (зарплата), налоги и другие отчисления с конкретного работника, которые выражаются в конкретных цифрах государственной валюты. На работодателя ложиться ответственность за перечисление всех выплат в государственные фонды за каждого наемного сотрудника своей организации.

К особенностям оформления и получения документа относят следующее:

  • Получить 2-НДФЛ можно только по месту работы.
  • Кроме сведений об обязательных отчислениях, справка должна иметь полные реквизиты организации и быть заверена головной печатью предприятия.
  • 2-НДФЛ оформляют уполномоченные сотрудники бухгалтерии.
  • В соответствии с нормами закона РФ, работодатель должен предоставить наемному работнику справку 2-НДФЛ не позже, чем через 3 дня после написания заявления.
  • Основанием получить справку считается письменное заявление работника с просьбой оформить документ. При этом работник не обязан указывать причины, по которым ему необходимо получение данного документа.
  • Устная просьба на выдачу документа не регламентирована Трудовым Кодексом и не может считаться основанием для оформления НДФЛ-2.

Сведения, которые отображаются в 2-НДФЛ

Документ будет считаться действительным только после корректного заполнения и последующего визирования. Не допустимы любые отступления от принятого стандарта выписки документа (подчеркивание, использование ретуши, белого корректора). 2-НДФЛ что это такое по своим параграфам:

  • Данные работодателя: название компании (предприятия), перечисление всех реквизитов, Код Причины Постановки (КПП) в налоговом управлении (региональном отделе).
  • Данные наемного работника. В документе указываются все данные с первых двух страниц паспорта гражданина РФ.
  • Сумма дохода работника, указывается помесячно.
  • Налоговые отчисления с указанием кодов. (социальные, имущество, стандарт). Графа заполняется в том случае, если наемный сотрудник имел право на их получение.
  • Итоговая (общая) сумма дохода и налоговых отчислений.

Корректное заполнение разделов документа - это полная ответственность бухгалтера, получателю документа рекомендуется запомнить следующие моменты:

  • В графе «Признак» указывается цифра «1» , если справка прилагается к ежегодной отчетности в налоговую инспекцию.
  • Если справка предоставляется впервые, в графе «Номер корректировки»» указываются цифры «00» .

2-НДФЛ новая форма 2021 бланк образец заполнения

Ниже представлен образец новой формы 2021 года дающий представление, Как выглядит справка 2-НДФЛ с расшифровкой указанных данных.

2 ндфл новая форма 2018 бланк образец заполнения

Видео: как заполнить бланк 2 НДФЛ

Для чего нужна справка 2-НДФЛ

Согласно статистическому отчету в большинстве случаев кредитно-финансовые учреждения требуют с потенциального заемщика предоставить справку 2-НДФЛ как главный документ (после паспорта) при оформлении кредита.

С помощью этого документа банковские организации определяют платежеспособность клиента и стабильность его основного дохода. Справка 2-НДФЛ является обязательной при оформлении ипотеки, получения автокредита и оформлении других крупных займов. Для чего еще, в каких случаях может быть нужна справка 2-НДФЛ:

  • Для получения государственного налогового вычета . Если физическое лицо, согласно законодательству, имеет право на субсидирование, льготное обучение, относится к малообеспеченным социальным категориям граждан и пр.
  • В процессе судебных тяжб и споров , касающихся: имущественных споров, при разводах, определении наказания в виде компенсации материального и морального ущерба, выплат потерпевшей стороне и пр.
  • При оформлении пенсии по возрасту . В этом случае, только НДФЛ-2 считается подтверждающим документом для расчета конкретной суммы пенсионных выплат.
  • При установлении опекунства над несовершеннолетними или недееспособными лицами, требующими опеки. В процессе сбора документов для процедуры усыновления ребенка.
  • При оформлении на новое место работы . В 50% случаем работодатели требуют от потенциального работника предоставление документа с отчетностью по доходам и отчислениям за последние 6-ть месяцев. Рекомендуется оформить 2-НДФЛ непосредственно в период увольнения.
  • При оформлении визы . В некоторых случаях при оформлении визы в консульстве необходимо предоставить только выписку с карты заработной платы. Оформление выписки осуществляется в бухгалтерии предприятия (организации).
  • Для получения и расчетов суммы пособия безработным . Центры занятости производят начисление пособий согласно информации, отображенной в справке 2 НДФЛ за последние шесть месяцев. Рекомендуется стать на учет в центре занятости не позже, чем через два месяца после увольнения (сокращения и пр.) с основного места работы.
  • При оформлении кредитов . Читайте подробнее, какие банки дают кредит без справки 2-НДФЛ.

Особенности оформления НДФЛ в период декретного отпуска и больничного

Женщинам, находящимся в декретном отпуске справка НДФЛ может потребоваться:

  • При увольнении. Расчеты выплат согласно декретному листу производятся за последние 2 года трудовой деятельности.
  • Для правильного расчета пособия-компенсации, которые производятся социальными службами по уходу за ребенком.

Женщинам, прерывающим работу в связи с наступлением декретного времени, получают пособие, которое составляет 100% от ее среднего заработка. Выплаты производит работодатель. Стаж работы при начислении декретного пособия не учитывается.

При начислении выплат согласно больничному, источником информации для корректного начисления выплат служит справка НДФЛ-2 (согласно законодательству РФ с 2010 г.). В обязанности бухгалтера предприятия входит расчет средней заработной платы за последние два года. Эта сумма будет начислена работнику в качестве оплаты труда по оплачиваемому больничному листу.

2-НДФЛ при трудоустройстве

Самостоятельно передать справку 2-НДФЛ с прошлого рабочего места очень выгодно самому работнику. Только на основании этого документа бухгалтерия новой компании может правильно начислить сумму предполагаемых пособий. Если расчет осуществляется на основании справки, минуя общие нормативные документы, окончательная сумма к выплате может быть значительно выше.

Если сотрудник попадает в категорию граждан, к которым применяется статья 218 Налогового Кодекса РФ, будущий работодатель имеет право требовать от потенциального сотрудника предоставить документ в обязательном порядке. Только в этом случае можно гарантировать правильность начисления детских и недетских вычетов от государства.

Изменения в документе 2-НДФЛ

Чтобы понять, как, как выглядит справка 2-НДФЛ на сегодняшнее время, следует указать на новые окна и параграфы, которые появились в документе и которые являются обязательными для заполнения:

  1. Графа 2 («Данные о сотруднике») дополнилась пунктом «ИНН в стране гражданства». Этот раздел заполняют служащие, которые не имеют гражданства РФ и имеют статус: «Иностранный гражданин».
  2. Раздел, определяющий статус налогоплательщика получил новые параграфы:
  • Графа, которую заполняют лица, которые являются соотечественниками, но относятся к категории «добровольный переселенец с зарубежных стран».
  • Графа для лиц, имеющих официальный статус «беженец». К данной категории иностранных граждан, так же относятся лица, которым предоставлено временное убежище.
  • Граждане других государств, которым предоставлен специальный патент для работы на предприятии (в организации).

Ошибки при заполнении параграфов справки

Оформление документа предполагает использование стандартного бланка. Не допускаются зачеркивания, подчеркивания, использование белого корректора и цветного маркера. Самые распространенные ошибки, которые допускают бухгалтера при составлении документа:

  • Неправильно указан формат даты выдачи документа. Правила допускают следующий стандарт: Число. Месяц. Год.
  • Некорректно заполнено поле «налоговый агент». В данном параграфе должна стоять виза (подпись) сотрудника бухгалтерии, уполномоченного для выдачи документа. Виза проставляется только синими шариковыми чернилами, и не закрывается мокрой печатью.
  • Нахождение печати допускается только в определенном месте «М.П». Реквизиты штампа должны четко просматриваться и быть однородными.

Любые технические огрехи, неправильность в заполнении параграфов бланка может привести к тому, что справка будет признана недействительной.

Отличия 2-НДФЛ от 3-НДФЛ

Документ, в котором гражданин декларирует все свои доходы, заполняет самостоятельно и так же самостоятельно предоставляет в налоговую службу своего района, носит название «Справка 3-НДФЛ». В этом документе должны учитываться все сторонние доходы гражданина помимо оплаты труда на производстве (предприятии, организации и пр.).

3-НДФЛ

Например, государственные налоговые отчисления предусмотрены, если гражданин продает недвижимость, которая является его прямой собственностью менее 36 мес. В этом случае с гражданина будет удержаны налоговые отчисления, которые отобразятся в справке НДФЛ-3.

Срок действия 2-НДФЛ

В соответствии с законодательством РФ (ст. 23 НК) для такого документа как справка о доходах граждан, временные рамки действия не ограничены, т.е. документ будет действительным в любое время. Но, поскольку в разных организациях действует индивидуальная система внутреннего документооборота, которая не регламентирована законом, то предприятие (компания) могут потребовать от претендента на должность или в рабочий штат предоставить справку о доходах с прошлого места занятости за предыдущие 6-ть месяцев (реже за 1 год).

Данное требование вполне законно, поскольку ежеквартально происходят изменения порядка начислений выплат, налоговых отчислений, назначаются и отменяются выплаты по субсидиям и льготные начисления. Главные позиции, которые должны быть отображены в документе:

  • Данные справки должны быть актуальны на текущее время.
  • Все начисления, которые получил гражданин на последнем месте работы.
  • Суммы всех налоговых ставок и отчислений.

Заемщику рекомендуется уточнить в кредитной организации, какие стандарты оформления справки 2-НДФЛ предусмотрены в данном учреждении. Формы бланка и правила оформления документа для государственных и частных финансовых структур могут иметь значительные отличия. Это сэкономит время и поможет собрать необходимый пакет документов в кратчайшие сроки.

Всем известно, что при рассмотрении клиентского запроса на выдачу ссуды банк-кредитор уделяет повышенное внимание оценке платежеспособности заявителя. Для любого кредитно-финансового учреждения основным источником соответствующих данных является официальный документ, удостоверяющий величину действительного заработка заемщика. Российские банки зачастую руководствуются сведениями из справки о доходах гражданина, оформляемой по стандарту 2 НДФЛ. Для банка, выдающего населению кредиты, эта информация считается достоверной и надежной. Однако любую бумагу подобного рода можно подделать. Некоторые заявители порой прибегают к таким мерам, стремясь приукрасить действительность, и обманным путем получить заем. Следует знать, как банки проверяют справку 2 НДФЛ, чтобы избежать мошенничества.

Справка 2-НДФЛ: зачем кредиторы требуют её у заемщиков

Бумага, оформляемая по стандарту 2-НДФЛ, официально подтверждает зарплату (заработок) гражданина. Этот документ составляется работодателем – плательщиком доходов – в строгом соответствии с регламентированными требованиями. Форма этой справки, её структура и содержание характеризуются определенной спецификой, которую необходимо знать как заемщику, так и уполномоченным сотрудникам банка-кредитора.

Чтобы выявить факт подделки 2-НДФЛ на самом раннем этапе изучения, опытному менеджеру кредитной организации достаточно будет визуального анализа этой бумаги.

Может ли банк проверить достоверность предоставленных заемщиком сведений? Безусловно, может. И будет это делать с большой степенью вероятности.

Справка 2 НДФЛ

Типичная структура справки по стандарту 2 НДФЛ

Этот документ должен в обязательном порядке содержать следующие сведения:

  1. Период времени, который охватывается данной справкой.
  2. Информация о работодателе (юридическом лице, индивидуальном предпринимателе).
  3. Персональные данные самого работника – физического лица (ФИО гражданина, адрес его регистрации, дата рождения, ИНН-код).
  4. Сведения о фактическом заработке гражданина с указанием суммы вычета по уплаченным налогам (отображаются в табличной форме).
  5. Совокупный размер выплаченного физическому лицу дохода.
  6. Общая величина налога, удержанного с получателя доходов.
  7. Подпись уполномоченного представителя организации-работодателя, заверенная соответствующей печатью.

Чем справка 2-НДФЛ отличается от формы банка

Подавляющее большинство кредитных учреждений РФ требуют, чтобы заявитель предъявил справку 2-НДФЛ. Все цифры, указанные в ней, считаются официальными сведениями. Между тем многие банки обоснованно предполагают, что реальный заработок заемщика может оказаться больше, чем доход, официально подтвержденный стандартной справкой. Именно поэтому финансовые организации, кредитующие физических лиц, разрешают российским гражданам подтверждать свою платежеспособность документами, составляемыми по форме, утвержденной соответствующим банком.

Справка о заработке, оформляемая по стандартам конкретного финансового учреждения, имеет одну очень важную особенность. Она состоит в том, что работодатель, самостоятельно заполняющий этот документ, вправе указать фактический доход своего работника.

Справка по форме банка

Как проверяется подлинность справки о заработке заемщика

Безусловно, банк-кредитор будет проверять достоверность сведений, указанных в справке о заработке заемщика, оформленной по стандарту 2-НДФЛ. Вопрос о том, проверяет ли банк справку 2 НДФЛ зачастую задают именно те граждане, которые не в состоянии официально подтвердить имеющиеся доходы. Конечно, такой документ можно попытаться купить или подделать, но, как показывает практика многих заявителей, это далеко не идеальный вариант решения проблемы. Как уже говорилось ранее, удостоверить фактический заработок можно бумагой, оформляемой по требованиям конкретного банка-кредитора. Кроме того, многие финансовые учреждения предлагают физическим лицам оформить заем без документального подтверждения своей зарплаты или иных доходов.

Визуальный анализ предоставленной бумаги

Возвращаясь к вопросу о том, как проверить 2 НДФЛ на подлинность, следует отметить ряд важных моментов. Прежде всего, компетентный работник кредитной организации всегда сможет выявить такую подделку визуальным анализом соответствующего документа. Характерными признаками намеренного искажения реальности могут являться допущенные ошибки, явные неточности, неверно указанные коды, а также другие симптомы, очевидные специалисту.

Второй момент – чрезмерно завышенный размер дохода заявителя. Иначе говоря, сомнения могут возникнуть, если сумма заработка, указанная в документе, явно превышает величину среднеотраслевой зарплаты по конкретному региону.

Выявление ложной информации в справке 2 НДФЛ

Методы выявления недостоверных сведений о заработке заемщика

Как проверить доходы физических лиц, если имеются сомнения в их искренности и благонадежности? Есть методы выявления поддельных справок, которыми активно пользуются компетентные сотрудники департаментов безопасности в большинстве кредитно-финансовых учреждений:

  1. Телефонный звонок работодателю гражданина-заемщика с целью уточнения информации, приведенной в справке о заработке. Практика свидетельствует, что эффективность этого метода оставляет желать лучшего.
  2. Визит представителей банка-кредитора к работодателю заявителя для выявления реального заработка физического лица, претендующего на получение ссуды. Надо отметить, что такой способ проверки данных практикуется достаточно редко. Кроме того, этот метод в настоящее время уже утратил свою целесообразность.
  3. Проверить официальный доход заявителя ссуды можно по данным Пенсионного фонда РФ (ПФР). Таким методом могут воспользоваться государственные банки или кредитно-финансовые учреждения, в капитале которых определенная доля принадлежит государству. Речь идет о ВТБ, Сбербанке, Россельхозбанке. Проще говоря, выводы делаются на основании проверки реальных отчислений заемщика в ПФР. Недостатком данного способа является несоответствие анализируемых периодов. Данные из ПФР можно получить лишь за минувший год, в то время как документ 2-НДФЛ выдается обычно за последние полгода.
  4. Еще один способ – воспользоваться регистрационными сведениями онлайн-ресурса налоговой службы о субъектах бизнеса. Этот источник позволяет получить приблизительное представление о том, способен ли конкретный работодатель выплачивать своим сотрудникам такую зарплату.
  5. Иногда есть возможность проверить информацию о заявителе кредита через сайт госуслуг. Однако это реально лишь в том случае, если такие сведения являются доступными третьим лицам.
  6. Проверка денежных зачислений, совершенных в пользу заемщика на счет его пластиковой карточки. Это могут быть как поступления зарплаты, так и иные доходы. Если гражданин заинтересован в быстром одобрении и оформлении ссуды, он сам предоставит кредитору банковскую выписку о движениях по карточному счету.

Ответственность за ложные сведения о доходах

Ответственность заявителя ссуды за предоставление ложных данных

Введение кредитора в заблуждение – опасный путь к получению заемных средств. Можно ли подделать справку 2 НДФЛ, чтобы повысить шансы на одобрение кредитной заявки? В принципе, такая возможность есть. Но если по итогам проведенной проверки станет очевидным факт обмана (подлога), последствия для заявителя будут крайне неблагоприятными.

Попытка оформления ссуды на основании поддельной справки приведет к отказу в выдаче займа и занесению гражданина в список неблагонадежных заемщиков. В конкретный банк уже нельзя будет обратиться за кредитом.

Самый неблагоприятный сценарий развития событий – обращение банка-кредитора в органы охраны правопорядка с заявлением на заемщика, прибегнувшего к подлогу официальной бумаги. Однако, скорее всего, это не приведет к каким-либо серьезным санкциям для неудавшегося получателя ссуды. Будет сложно доказать, что данный гражданин пытался оформить банковский кредит по поддельной справке с целью невозврата финансовому учреждению заемных средств.

Совсем другая ситуация вырисовывается, если выяснится, что заемщик получил ссуду по документу, содержащему ложные сведения, и впоследствии перестал её выплачивать. Это станет реальным основанием для привлечения такого гражданина к ответственности, регламентированной действующим в РФ уголовным законодательством. Речь идет о мошеннических действиях, предусмотренных статьей 165, прописанной в Уголовном Кодексе.

Стоит ли банкам тщательно проверять своих заемщиков

Выгодные условия заимствования, повсеместное снижение процентов, лояльное отношение финансовых учреждений к заявителям ссуды – все это обуславливает доступность банковского кредитования. Между тем подобная экспансия кредитных продуктов вовсе не означает, что банки готовы выдавать займы всем подряд без предварительных проверок.

Крупные кредитные организации, имеющие сильные позиции на своих целевых рынках, аккуратно относятся к рискам. Проверяет ли Сбербанк сведения, предоставляемые гражданами, претендующими на получение кредита? Конечно, проверяет. Как и другие банки, стремящиеся получать прибыль, но не забывающие при этом о возможных угрозах, связанных с кредитованием физических лиц.

Проверка справки 2-НДФЛ банком

Банки

Сотрудникам небольших предприятий часто выдают зарплату в конвертах. Когда возникает необходимость взять кредит, появляется вопрос, проверяет ли на самом деле банк подлинность справки 2-НДФЛ? В статье мы рассказываем о том, как финансовая организация поступает с таким документом и как происходит проверка справки 2-НДФЛ.

  1. Проверяют ли банки справки 2-НДФЛ
  2. Как выполняется проверка справки 2-НДФЛ банком
  3. Часто задаваемые вопросы про справку 2-НДФЛ
  4. Что если проверка справки 2-НДФЛ банком выявила обман

Проверяют ли банки справки 2-НДФЛ

Проверяют ли банки справки 2-НДФЛ

2-НДФЛ – это документ установленного образца, который предъявляют в кредитных учреждениях для того, чтобы подтвердить свой официальный доход. Получить справку 2-НДФЛ можно у бухгалтера вашей организации.

В справке, которую вам выдадут в бухгалтерии, может содержаться информация за любой налоговый срок, но чаще всего 2-НДФЛ формируется за текущий период года. В ней можно увидеть зарплату, которую вы получали ежемесячно и сумму налога на доход.

На бланке должны быть указаны следующие сведения:

  1. Фамилия, имя и отчество человека, на имя которого выдан документ для банка.
  2. Фактический адрес проживания физического лица.
  3. Полное название организации, сформировавшей справку.
  4. Доходы указанного лица за определенный период, возможно с разделением по типам дохода.
  5. Суммы средств, которые были отчислены в фонды.
  6. Суммы уплаченного налога.
  7. Доход, который был получен субъектом после выплаты всех отчислений.
  8. Подписи руководителей и бухгалтера, заверенные печатью организации.

Справка о доходах

Какой срок следует указывать в справке2-НДФЛ? Обычно для банков подходит документ с указанием доходов за период от 6 месяцев до 1 года. Бумагу нужно обязательно подписать у директора. Печать с 2015 года не является обязательным требованием. Однако на справке должен быть специальный штрих код.

2-НДФЛ для кредитной организации является подтверждением того, что в течение обозначенного периода вы имели официальную работу, а полученный вами средний доход сотрудники банка могут легко рассчитать. Заверять у нотариуса справку не нужно, достаточно подписи руководителя вашей компании.

Иногда люди, чтобы получить одобрение по кредиту, просят директора или бухгалтера указать зарплату больше реальной, например, включив «серый» доход. Некоторые работники умудряются даже купить 2-НДФЛ. Отсюда популярность вопроса о том, осуществляется ли проверка справки 2-ндфл банком. С уверенностью можно сказать, что кредитные организации справки проверяют. Насколько тщательна такая инспекция и откуда сотрудники банка берут информацию?

Если заем небольшой, то проверка справки производится кредитным специалистом. Если же запрашиваемая вами сумма достаточно велика, то документ будет проверяться более скрупулёзно. Инспектор, конечно, может не установить факт подделки документа. Но если это выяснится в дальнейшем, то банк может заявить на заемщика в полицию за мошенничество. А это грозит серьезными проблемами.

Как выполняется проверка справки 2-НДФЛ банком

Проверка справки 2-НДФЛ банком

Каким образом осматривает справку инспектор банка? В-первую очередь, проверка касается правильного заполнения документа, также специалист сверяет указанную информацию с данными паспорта и других документов клиента.

На справке должна стоять подпись или самого руководителя, или его доверенного лица. Во втором случае это может быть бухгалтер или сотрудник, временно исполняющий обязанности директора. Опытный кредитный инспектор на глаз может определить подлинность такой справки.

Какие моменты могут вызвать сомнения при проверке справки 2-НДФЛ банком?

  • В правом верхнем уголке документа стоит странная ссылка.
  • Для составления бланка использовалась сомнительная компьютерная программа.
  • Есть нарушения при заполнении 2-НДФЛ. К примеру, сумма налогов прописана с копейками, а принято округлять сумму до рублей.
  • Значения не совпадают или они неверно посчитаны.
  • В документе не указано, что начислялись прочие выплаты, например, отпуск или больничный.
  • В порядковом номере 2-НДФЛ всего одна цифра.

ФНС

Сегодня ФНС и другим органам РФ запрещено сообщать сведения персонального характера о гражданах третьим лицам. Но проверка справки 2-НДФЛ банком может осуществляться через официальный сайт налоговой службы.

На страницах портала ФНС можно получить всю необходимую информацию о работодателе: его юридическое наименование, ИНН, адрес и прочие данные. В ходе проверки сотрудник банка сразу же определит, фальсифицирован ли документ.

Сейчас государство работает над законопроектом, который позволит получать ответ напрямую из пенсионного фонда и налоговой службы. Конечно, такую информацию можно будет запросить только с разрешения клиент.

Так могут осуществить проверку государственные банки, такие, как Сбербанк, ВТБ, Россельхоз. Узнав сумму отчислений, они сами высчитают зарплату, которую получал заемщик.

Проверка государственным банком

Есть только один нюанс: пенсионный фонд может предоставить информацию лишь за прошедший налоговый период.

Есть и другие способы проверки справки 2-НДФЛ банком:

  • Сотрудник может определить подлинность документа по внешнему виду бланка. Он обращает внимание на то, правильно ли заполнены поля с кодами вычетов и их суммами, совпадает ли ИНН организации с тем номером, который стоит на печати, указан ли в справке налоговый вычет. Такие ошибки могут быть не только вследствие подделки документа. Их может допустить бухгалтер или программа, которая формировала бланк.
  • Подпись руководителя должна быть четкой и располагаться в поле «налоговый агент (подпись)». Штамп не должен ее закрывать, так как печать ставится в специальном месте. Когда агентом является индивидуальный предприниматель, персональные сведения о нем прописываются в соответствующей графе. Заверять документ может не только руководитель, но и замещающее его лицо по доверенности или главный бухгалтер.
  • Сотрудник банка может позвонить на работу, чтобы проверить, действительно ли заемщик работает в данном месте. Также он может поговорить с директором или бухгалтером, поинтересоваться доходами клиента.
  • Подлинность доходов можно понять, если проанализировать среднюю по региону зарплату в сфере деятельности, где трудится клиент. Когда цифры завышены, это бросается в глаза.
  • В ходе проверки справки 2-НДФЛ банк может напроситься на встречу с работодателем, чтобы на месте выяснить, какая зарплата у заемщика.
  • С помощью интернета можно получить всю информацию о юридическом лице и сверить её с данными, которые предоставили банку. Такие сведения есть на веб-сайте ФНС.
  • Аналогичные данные есть на портале Пенсионного фонда. Если во время проверки они не подтвердятся, то банк откажет в займе. Кроме того, есть риск, что банк сообщит о мошенничестве в правоохранительные органы.
  • В целях борьбы с фальсификацией документов вида 2-НДФЛ кредитное учреждение использует и другие методы. Например, представитель службы безопасности банка может встретиться с друзьями заемщика, приехать к нему на работу и т.д.

Представитель службы безопасности банка

Часто бывает, что служба безопасности идет на контакт с налоговой неофициально, и таким образом, легко получает нужные сведения. В случае подделки документа клиенту в займе откажут, не объясняя причину.

Существует совсем новый способ проверки справки 2-НДФЛ банком. Кредитное учреждение делает в банк запрос на копии платежек перечисленных налогов. Так вычисляется реальная зарплата работника организации.

Более тщательно осуществляется проверка справки, если заемщик хочет получить ссуду на большую сумму или взять ипотеку. В этом случае документы рассматриваются несколько дней. Если же запрашивается небольшой кредит, то специалист может оценить справку лишь визуально.

По результатам проверки банковский инспектор может попросить клиента представить новую справку или же отказать в выдаче займа.

Часто задаваемые вопросы про справку 2-НДФЛ

Вопрос: Организация, в которой я работаю, выдала мне справку 2-НДЛФ, которую подписал исполняющий обязанности руководителя. Можно ли идти с таким бланком в банк?

Ответ: Да. По закону бланк 2-НДЛФ может подписать не только директор, но и главбух, и исполняющий обязанности директора. В последнем случае необходима доверенность, которая прикладывается к справке.

Вопрос: Банковский специалист хочет приехать к руководителю, чтобы установить фактическую зарплату сотрудника. Имеет ли банк на это право?

Ответ: Да. Нет закона, запрещающего такую проверку.

Вопрос: Как происходит проверка справки 2-НДФЛ банком через сайт ФНС?

Ответ: таким способом проверяется организация, которая выдала документ клиенту. На сайте налоговой службы, зная ИНН компании, можно уточнить всю информацию о работодателе. Сверяя информацию с указанной на бланке, можно установить его подлинность.

Что если проверка справки 2-НДФЛ банком выявила обман

Проверка справки 2-НДФЛ банком выявила обман

Чтобы уменьшить выплаты, которые компания делает в различные фонды, а также, например, не компенсировать отпуска и больничные, многие организации нанимают работников без договора.

Некоторые предприятия официально выплачивают трудовому коллективу оклад, равный МРОТ, а остальную часть выдают в конверте. В таком случае, доход, который заемщик может подтвердить, невелик. Поэтому ему, скорее всего, в кредите будет отказано.

Часто такие заемщики обращаются в специальные организации, которые за деньги предоставляют документ 2-НДФЛ, в нем прописывается иное наименование работодателя, а также может быть указан любой стаж и размер дохода.

Поскольку служба безопасности финучреждения может произвести проверку справки 2-НДФЛ, банк не выдаст кредит, если будет установлено, что документ «липовый». Таким образом, можно попасть в черный список и навсегда испортить свою кредитную историю и даже получить наказание по закону.

Чем грозит обман, раскрытый в ходе проверки:

  • Не только заемщика, но и бухгалтера или руководителя предприятия, выдавшего поддельный документ, могут привлечь к уголовной ответственности по ч.3 ст.327 УК РФ.
  • У банков существует черный список, в который вы попадете, даже если избежите наказания по закону. Тогда вы можете не рассчитывать, что когда-либо эта организация одобрит вам займ. К тому же, стоп-листами банки обмениваются друг с другом, что может подорвать доверие к вам со стороны других кредитных учреждений.
  • Бывают случаи, когда физическое лицо все же получает займ. Но даже через некоторое время может осуществляться проверка справки 2-НДФЛ банком. Из дополнительных источников кредитор может узнать о фальсификации. Тогда вступает в силу ст. 165 УК РФ для физлиц и ст. 176 для юрлиц. Если заемщик не выплачивает ссуду, то он несет уголовную ответственность. Если же долг выплачивается исправно, то банк действует только на уровне своей организации. В некоторых ситуациях финучреждение может расторгнуть договор на основании ст. 450 ГК РФ.

Таким образом, проверку справки 2-НДФЛ осуществляет служба безопасности банка. Она же проверяет и другие документы, которые предоставил клиент. Никогда не обращайтесь в кредитное учреждение с «липовыми» бумагами, так как проверить информацию очень просто. В случае подделки вы несете уголовную ответственность.

Читайте также: