1с вебинар 6 ндфл
Опубликовано: 16.04.2024
Рейтинг: 698
На что следует обратить внимание:
1) Форма состоит из двух разделов, как и прежде, но их поменяли местами.
2) В первый раздел попадают суммы удержанного налога за последний квартал (детальные записи).
3) Во второй раздел попадают сводные данные нарастающим итогом за год.
4) В первом разделе упростили детальные записи, в них теперь только сумма налога и крайний срок перечисления.
5) Суммы в первый раздел попадают по дате удержания налога, а не по сроку перечисления. Например, если налог удержан в марте, а срок перечисления 1 апреля, сумма налога попадет в отчетность за 1 квартал.
6) Суммы во второй раздел попадают по дате получения дохода. Например зарплата (у которой дата получения дохода конец месяца) за март попадет во второй раздел уже в 1 квартале, не зависимо от даты выплаты. Отпускные или больничные (у них дата получения дохода - это дата выплаты), если они начислены в марте, но выплачены в апреле попадут во второй раздел 6НДФЛ начиная отчетности за второй квартал.
Пример отражения зарплаты:
Пример отражения отпуска:
Исправляем ошибки (рассчитываем и проводим документы в правильной последовательности:
Специальные предложения
Просмотры 1427
Загрузки 0
Рейтинг 7
Создание 13.04.21 10:00
Обновление 13.04.21 10:00
№ Публикации 1422786
Рубрики Зарплата
Кому Бухгалтер
Тип файла Нет файла
Операционная система Не имеет значения
Страна Россия
Налоги НДФЛ
Доступ к файлу Бесплатно (free)
Код открыт Да
См. также
ERP Управление Предприятием 2.0. Сдельная оплата Промо
За некоторыми маленькими цифрами, которые нужно вносить в базу данных, прячется большой объем работ. К таким цифрам относится расценка по сдельной заработной плате. Как ее рассчитать? Как она меняется и от чего зависит?
24.11.2014 40572 PAVI 6
Как начислить зарплату в ЗУП тем, кто работал 4-7 мая 2021г.
Как в ЗУП / ЗКГУ / ЗКБУ начислять зарплату за нерабочие дни 4-7 мая 2021г. тем сотрудникам, которые работали в эти дни согласно рекомендациям Минтруда от 26.04.2021г. Как это сделать, чтобы не исказить средний заработок. Рассмотрен пример, когда работали ВСЕ сотрудники.
09.05.2021 1315 DmitryIvlev 7
Нулевой отчет 6-НДФЛ за 1 квартал 2021 в УПП
Как сохранить и выгрузить отчет из УПП в файл?
27.04.2021 755 VAAngelov 14
Коды и тарифы плательщиков страховых взносов в 1С: ЗУП 3.1
В данной статье будут рассмотрены коды и тарифы страховых взносов: что это такое, как они классифицированы на законодательном уровне, а также как работает система кодов тарифов в конфигурации платформы 1С.
14.04.2021 373 Koder_Line 1
Перечисленный НДФЛ и как с этим бороться Промо
Описание простой методики избавления от висящих остатков по НДФЛ перечисленному
20.02.2012 78498 kondrp 52
Работа через сервис 1С-Отчетность нескольких пользователей
05.04.2021 589 keat24 1
Рассылка по графику запланированных отпусков из ЗУП 3.1
В ЗУП 3.1 мы используем документ График отпусков, которым регистрируем на новый год запланированный список. В карточке физического лица есть возможность указать адреса корпоративной, личной электронной почты или почты руководителя, который может получить уведомление, передать или подписать самостоятельно и передать в отдел кадров по почте или лично. В последнее время это помогает автоматизировать данный процесс путем отправки уведомления, например, за 14 дней до наступления отпуска.
02.04.2021 441 keat24 1
Вывод подразделений и должностей уволенных в СЗВ-ТД для УПП 1.3, ЗУП 2.5
В документе "Сведения о трудовой деятельности работников, СЗВ-ТД" для ПФР может потребоваться возможность выводить должности и подразделения уволенных сотрудников. Данная статья поможет вывести должности и подразделения уволенных сотрудников, не тратя время на анализ полтора десятка запросов и временных таблиц и разбор кода заполнения табличной части.
17.03.2021 284 ksnik 0
Изменение МРОТ в базовой версии 1С:Бухгалтерии 3.0
В данной статье мы рассмотрим изменение минимального размера оплаты труда в базовой версии 1С:Бухгалтерия 3. Это фиксированная величина, которая выражена в валюте РФ. Все предприятия обязаны соблюдать законодательные значения МРОТ, т. е. выплачивать работникам заплаты не ниже предусмотренного уровня при условии, что работник отработал полную норму рабочего времени за соответствующий период времени. При несоблюдении значений минимального размера оплаты труда у организации могут возникнуть проблемы с трудовой инспекцией, налоговой инспекцией и другими контролирующими органами – за нарушение предусмотрены штрафы.
12.02.2021 1881 Koder_Line 0
Перенос данных из ЗУП 2.5 в ЗУП 3.1
Довольно часто сталкиваюсь с тем, что у коллег возникает вопрос, как правильно выполнить перенос данных из ЗУП 2.5 в ЗУП 3.1. (Неужели еще кто-то до сих пор работает в ЗУП 2.5? Да, и очень много людей)
25.01.2021 4796 VAAngelov 52
Отмена СЗВ-ТД в 1С: ЗУП 3.1
22.01.2021 1919 Koder_Line 0
Способы получения данных из ЗУП
Рассмотрены варианты получения данных в конфигурации Зарплата и управление персоналом 3.1.
31.12.2020 2317 vazelin 3
Увольнение переводом в ЗУП 3
Одним из вариантов ухода с работы является переход сотрудника от одного работодателя к другому по приглашению. В этом случае можно оформить соглашение о переводе между тремя сторонами: работником, текущим и новым работодателем. Либо оформить документы на основании предоставленного приглашения от будущего работодателя и написанного работником заявления об увольнении. Текущий работодатель письменно подтверждает свое согласие об увольнении работника переводом к новому работодателю.
22.12.2020 768 Koder_Line 1
Нулевой тариф страховых взносов в 1С:Зарплата и управление персоналом 8
Сегодня, когда законодательство меняется каждую неделю, мне бы хотелось обратить внимание читателя на нулевых тарифах, которые могут значительно упростить Вам жизнь в нелегкий час буйства пандемии. Разумеется, без реальных примеров не обойтись. Все сказанное в статье я проиллюстрирую на примере функционала конфигурации 1С:Зарплата и управление персоналом 8.
19.11.2020 480 Koder_Line 0
Кадровые данные сотрудников ЗУП 3.1 в запросе
Получение кадровый данных сотрудников в запросе при помощи функции КадровыйУчет.СоздатьНаДатуВТКадровыеДанныеСотрудников().
26.10.2020 1948 Danila7Zz 5
Отпускной период (период основного отпуска) - как его узнать
Пришла мне задача где нужно получить отпускной период, на просторах сети решения я не нашел. Решил поделиться с вами своим решением.
26.10.2020 638 Danila7Zz 2
Об отрицательном доходе замолвите слово.
В данной статье речь пойдет о проблемах сдачи нашими любимыми бухгалтерами регламентированных отчетов «Расчет по страховым взносам» и «2-НДФЛ» в части т.н. "отрицательного дохода". Формируются и сдаются эти отчеты через 1С, а, значит, проблемы бухгалтеров касаются и нас, специалистов по техподдержке и сопровождению 1С.
20.10.2020 3391 Богатырев Артур 5
Работа в сверхурочное время в 1С:ЗУП 3.1
Согласно ст. 152 Трудового кодекса об оплате сверхурочных часов работы предусмотрено (по желанию работника) предоставление дополнительного времени отдыха (но не преувеличивающего время, отработанного сверхурочно) вместо повышенной оплаты труда. В программе 1С:ЗУП 3.1 есть функционал для предоставления отгулов, однако в рамках данной статьи мы рассматриваем только оплату сотрудникам. Поэтому примем как данность, что сотрудник принял решение отказаться от дополнительного отгула в пользу повышенной оплаты. За первые два часа оплата производится не менее чем в 1,5 размере, а за последующие часы не менее чем в двойном размере. Программа производит автоматический расчет часовой тарифной ставки для расчета сверхурочных часов.
17.10.2020 3574 Koder_Line 5
Настройка отчета "Паспорт просрочен" в ЗУП 3
Обновили программу с 3.1.10 до 3.1.14 и в карточке сотрудника всплывает информация о просроченных паспортах для пользователя с полными правами, а у кадровика нет. Я решила настроить для кадровика отчет.
30.09.2020 1092 Hla 2
Просто о 1С:ЗУП 3.1 за 10 минут
Когда начинал работать с конфигурацией 1С ЗУП 2.5 не было никакого краткого описания этой конфигурации. Приходилось читать умные книги. Статья представляет собой вводный инструктаж в 1С: ЗУП 3.1 для начинающих.
04.09.2020 9938 Kaval88 32
Создание отчета "Анализ возраста сотрудников" на основе отчета "Личные данные сотрудников"
Пример создания(изменения) варианта отчета в программе «Зарплата и управление персоналом» редакции 3.1.
02.09.2020 3769 dima5ikv 0
Представление расчета по форме 6-НДФЛ в налоговый орган за полугодие 2020 года в программе 1С:Зарплата и управление персоналом 8
После подготовки в 1С: Зарплата и управление персоналом отчета 6-НДФЛ в 2020 году его следует записать. Перед передачей расчета по форме 6-НДФЛ в 2020 году в налоговый орган рекомендуется провести проверку расчета на наличие ошибок. Для этого следует воспользоваться кнопкой «Проверка» – «Проверить контрольные соотношения». После нажатия кнопки выводится результат проверки контрольных соотношений показателей.
01.08.2020 950 Koder_Line 0
Странное поведение склонений в 1С: ЗУП 3.1
Отдел кадров обратился с жалобой на непонятное поведение программы 1С: ЗУП 3.1 при печати приказов (некоторые фамилии не склоняются, или склоняются неверно). Причем, по их словам, совсем недавно все было нормально и те же самые фамилии склонялись верно.
26.07.2020 1732 vad 6
При попытке открыть документ Начисление зарплаты и взносов возникает ошибка Недопустимое значение параметра (параметр номер '2'). Исправляем за 5 минут
Столкнулся с такой ошибкой. Гугл сходу выводит на Инфостарт, где находится подсказка, что для исправления необходимо программно удалить пустую строку из документа, но подробного алгоритма, как это можно сделать, нет. Поэтому оставлю это здесь во имя добра и света. P.S. "В любой непонятной ситуации - делай копию базы".
31.05.2020 2235 user1024932 3
Учет заработной платы на предприятиях оборонно-промышленного комплекса на 1С:ERP 2.4
За последние годы на предприятиях оборонно-промышленного комплекса (далее по тексту – ОПК) ужесточились требования к ведению учета, участились проверки. Одним из учетных разделов, которые проверяются особенно тщательно была и остаётся заработная плата. В этой статье поговорим про опыт Внедренческого центра «Раздолье» в автоматизации расчета и учета заработной платы, налогов и резервов на отпуск на крупных промышленных предприятиях с учетом требований раздельного учета, которые установлены 47м постановлением (постановление Правительства РФ №47 от 19.01.1998 «О правилах ведения организациями, выполняющими государственный заказ за счет средств федерального бюджета, раздельного учета результатов финансово-хозяйственной деятельности») и 275-ФЗ (закона от 29.12.2012 №275 «О государственном оборонном заказе»).
25.05.2020 3989 1СERP 3
Исправление в расчете вознаграждения платежного агента
После расчета «экономной» зарплаты за апрель (спасибо эпидемии короновируса) неожиданно возникла ошибка в расчете вознаграждения платежного агента. Ошибку 1С обещала зарегистрировать под номером 10222615, но когда она будет исправлена, они не знают и сроки не ставят. Потому что ошибка не критичная, возникает редко при определенных обстоятельствах.
25.05.2020 1442 titovav 1
Как 1С:ERP Управление предприятием 2 отразить отпускные в 6-НДФЛ
Каждый квартал работодатели сдают форму расчета налога на доходы физических лиц – 6-НДФЛ. Эта форма отражает доходы работников, а также исчисленный и удержанный по ним НДФЛ за отчетный период.
08.05.2020 1336 Koder_Line 0
Снижение тарифа страховых взносов по 102-ФЗ в комплексной автоматизации (КА) 1.1
Комплексная автоматизация (КА) 1.1 снята с поддержки, соответственно обновлений по новым ставкам нет. Необходимые доработки представлены в статье.
08.05.2020 3288 v.krivenko 10
Когда в Зарплате и управлении персоналом 8 неверно рассчитываются взносы с апреля 2020
Начисления взносов с минусом за прошлые периоды в ЗУП 3.1.
06.05.2020 6657 wjickey 1
Получение нормы времени между двумя датами из Производственного календаря
Понадобилось для решения задачи автоматизировать ручной расчет сверхурочных часов по очень "замудренной" формуле, в которой нужно получить норму времени между двумя определенными датами из Производственного календаря.
06.05.2020 2009 ivnik 4
Изменения в 1С: ЗУП 3.1 в связи с Указом Президента РФ о нерабочей неделе и ее продлении
Какие же изменения реализованы в программе 1С:ЗУП 3.1 для поддержки Указа Президента.
13.04.2020 3796 Neti 2
Подробная инструкция для перехода с ЗУП 2.5 КОРП на ЗУП 3.1
Инструкция по переходу с ЗУП 2.5 КОРП на ЗУП 3.1 для программиста и бухгалтера.
06.04.2020 6205 user1233082 6
Перенос выходных в связи с коронавирусом 2020 для УПП
Обработка переноса выходных с 30.03.2020 по 05.04.2020 в производственном календаре 1С:УПП в связи с угрозой коронавируса.
27.03.2020 3052 lavdeenko 4
Настройки зарплаты с учетом важных изменений от 25.03.2020
В телевизионном выступлении Президента РФ, которое было опубликовано во второй половине 25 марта 2020 года, было заявлено несколько важных изменений, влияющих на настройки контура учета зарплаты.
26.03.2020 12700 Nikola23 39
Премия за дни повышения квалификации
Пример настройки и расчета премии за дни повышения квалификации в ЗУП 3.1.
16.03.2020 3319 user1034502 0
Оплата курсов повышения квалификации по частям в разных периодах в ЗУП 3.1
13.03.2020 2483 user1034502 1
Заполнение ведомости на выплату в банк, когда у человека несколько зарплатных проектов (ЗУП 3.1)
По долгу работы не раз приходилось сталкиваться с проблемой, когда у сотрудника несколько зарплатных карт. Я предлагаю небольшое решение данного вопроса, т.к. не нашёл в интернете и на форуме информацию, которая бы помогла решить вопрос.
04.03.2020 3118 nestokay 5
Отправка "Заявления на подключение к ЭДО ПФР" из программы "1С: Бухгалтерия предприятия, ред. 2" для СЗВ-ТД
Инструкция по отправке "Заявления на подключение к ЭДО ПФР" из программы "1С Бухгалтерия предприятия, ред. 2" для обмена сведениями об электронных трудовых книжках и отправки отчетов по форме СЗВ-ТД.
11.02.2020 27111 rusmil 9
Расчет ежемесячной премии процентом от общего количества отработанных и оплаченных часов сотрудника. ЗУП 3.1
Формула для расчета ежемесячной премии процентом от общего количества отработанных и оплаченных часов сотрудника в ЗУП 3.1.
10.02.2020 6928 VAAngelov 15
28.01.2020 55479 Bene_Valete 220
Секреты 1С:ЗУП 3
В этой статье описаны несколько небольших секретов, позволяющих упростить работу с программой: 1. Как не забыть о Дне рождения сотрудника 2. Как в списке сотрудников отличить сотрудника по основному месту работы от совместителя 3. Как автоматически устанавливать организацию в документах
22.01.2020 6204 Neti 8
Специальная оценка условий труда по штатному расписанию в УПП
В типовой конфигурации УПП специальная оценка условий труда (СОУТ) устанавливается для должности. В статье описаны доработки, необходимые для установки СОУТ на запись штатного расписания, т. е. по должности и подразделению (с периодичностью). Для нашей организации эти доработки оказались востребованы. Проверялось на версиях УПП 1.3.121.1 - 1.3.127.1, аналогичные доработки можно применить и к ЗУП 2.5.
Добрый день! Сейчас просматриваю платный вебинар Елены Гряниной по 6-ндфл. Слайд 73. Если внимательно посмотреть сумму в строке 130 за апрель (12917,11), то если начисления за апрель отнять сторнированные суммы за март, сумма будет другой.
У меня аналогичная ситуация. Человек заболел в отпуске. Все начисления и сторнирования прошли нормально, выплачивается правильная сумма, а в 6-ндфл встает в 130 строке встает непонятная сумма (хотя 140 строка – все верно). Что делать?
ЗУП З 3.1 (3.1.1.81)
Оцените, пожалуйста, данный вопрос:
Вам будет интересно
Добрый день!
В дополнение к своему вопросу сообщаю, что в первом блоке сумма удержанного НДФЛ уволенного по строке 140 в размере 208 руб., но не проставляется сумма дохода по строке 130, а в следующем блоке меняется дата удержания НДФЛ в строке 110 с 09.09.2016 на 10.09.2016, в строке 130 опять “0”, а в строке 140 – НДФЛ со знаком минус (-208руб.)
Спасибо.
Здравствуйте! Помогите, пожадуйста, с ошибкой при заполнении 6-НДФЛ:
1. 09.06.2016 – работник уволен, получил расчет: компенсацию за неиспользованный отпуск и зарплату за июнь в размере 3000,53 руб., удержан НДФЛ за июнь – 208руб.;
2. 10.06.2016 – работнику выдали зарплату за май -11800,00 руб., удержан НДФЛ – 1122 руб.;
При сдаче 6-НДФЛ за 2 квартал 14.07.2016 все отразилось правильно:
100 09.06.2016 130 3000,53
110 09.06.2016 140 208
120 10.06.2016
и общая зарплата за май с учетом уволенного:
100 31.05.2016 130 666188,82
110 10.06.2016 140 83037
120 14.06.2016
Похоже после очередного обновления 1:С 8.2.5 ЗУП, обнаружила в Операциях – “НДФЛ – расчеты с бюджетом по сотрудникам”, что удержание НДФЛ с дохода за май уволенного произведено из ведомости выплаты зарплаты за июнь 09.09.2016:
100 09.06.2016 130 3000,53
110 09.06.2016 140 208
120 10.06.2016
100 31.05.2016 130 11800,00
110 09.06.2016 140 1122
120 10.06.2016
и общая зарплата работникам за минусом уволенного
100 09.06.2016 130 0
110 09.06.2016 140 208
120 10.06.2016
100 31.05.2016 130 666188,82
110 10.06.2016 140 83037
120 14.06.2016
100 09.06.2016 130 0
110 10.06.2016 140 -208
120 14.06.2016
Что делаю не так? Спасибо
Елена Грянина Profbuh8.ru Окт 4 2016 - 16:21
Извините Ваш вопрос слишком объемный. Уточните, что конкретно у Вас не получается.
обрый день! Сейчас просматриваю платный вебинар Елены Гряниной по 6-ндфл. Слайд 73. Если внимательно посмотреть сумму в строке 130 за апрель (12917,11), то если начисления за апрель отнять сторнированные суммы за март, сумма будет другой.
У меня аналогичная ситуация. Человек заболел в отпуске. Все начисления и сторнирования прошли нормально, выплачивается правильная сумма, а в 6-ндфл встает в 130 строке встает непонятная сумма (хотя 140 строка – все верно). Что делать?
ЗУП З 3.1 (3.1.1.81)
Елена Грянина Profbuh8.ru Окт 4 2016 - 16:28
Алгоритм заполнения строки 130 поменялся в ЗУП 3.1. Приходите на семинар 6-НДФЛ 6 октября 2016 г – там буду рассказывать что с этим делать.
я уже записалась. Но это не касается алгоритма нового.
Ситуация такая. Сотрудник ушел в отпуск, потом в отпуске заболел, принесла 2 б/л (при начислении б/л отпуск сторнируется правильно, к выплате ставит сумму с учетом сторно правильно). У этой тетеньки еще вычет 1400. Первый б/л 1240 нет ндфл – в 6-ндфл ставит правильную сумму
2-й бл ( по б/л ЗУП рассчитала правильную сумму ндфл)
в 6-ндфл НЛФЛ попадает правильно, а вот сумма дохода – непонятная цифра (было начислено 3000) в 6-ндфл ставит 2486,23. У Вас на слайде то же самое было (ради любопытства посмотрите слайд 73) Какая-то сумма непонятная минусуется
Стоимость участия в вебинаре (с учетом НДС): 5 400 руб.
Для клиентов АПИ «Воробьевы горы» — Пользователей Систем «КонсультантПлюс»: БЕСПЛАТНО
Пользовательское соглашение
В рамках настоящего Пользовательского соглашения описаны правила (далее – Правила), являющиеся официальным документом ЗАО АПИ «Воробьёвы горы» (далее – Администрация Сайта) и Пользователем, которые определяют условия использования материалов и сервисов сайта http://webinar.apivg.ru (далее – Сайт), порядок обработки и защиты информации о физических лицах, пользующихся услугами Сайта
Настоящие Правила являются публичным документом, доступным на Сайте любому Пользователю сети Интернет. Администрация Сайта вправе вносить изменения в настоящие Правила. При внесении изменений в Правила Администрация Сайта уведомляет об этом пользователей путем размещения новой редакции Правил на Сайте.
1.Общие условия
1.1. Использование материалов и сервисов Сайта регулируется нормами действующего законодательства Российской Федерации.
1.2. Настоящее Соглашение является публичной офертой. Получая доступ к материалам Сайта Пользователь считается присоединившимся к настоящему Соглашению.
1.3. Администрация Сайта вправе в любое время в одностороннем порядке изменять условия настоящего Соглашения. Такие изменения вступают в силу по истечении 3 (Трех) дней с момента размещения новой версии Соглашения на сайте. При несогласии Пользователя с внесенными изменениями он обязан отказаться от доступа к Сайту, прекратить использование материалов и сервисов Сайта.
2. Обязательства Пользователя
2.1. Пользователь соглашается не предпринимать действий, которые могут рассматриваться как нарушающие российское законодательство или нормы международного права, в том числе в сфере интеллектуальной собственности, авторских и/или смежных правах, а также любых действий, которые приводят или могут привести к нарушению нормальной работы Сайта и сервисов Сайта.
2.2. Использование материалов Сайта без согласия правообладателей не допускается (статья 1270 Г.К РФ).
2.3. При цитировании материалов Сайта, включая охраняемые авторские произведения, ссылка на Сайт обязательна (подпункт 1 пункта 1 статьи 1274 Г.К РФ).
2.4. Комментарии и иные записи Пользователя на Сайте не должны вступать в противоречие с требованиями законодательства Российской Федерации и общепринятых норм морали и нравственности.
2.5. Пользователь предупрежден о том, что Администрация Сайта не несет ответственности за посещение и использование им внешних ресурсов, ссылки на которые могут содержаться на сайте.
2.6. Пользователь согласен с тем, что Администрация Сайта не несет ответственности и не имеет прямых или косвенных обязательств перед Пользователем в связи с любыми возможными или возникшими потерями или убытками, связанными с любым содержанием Сайта, регистрацией авторских прав и сведениями о такой регистрации, товарами или услугами, доступными на или полученными через внешние сайты или ресурсы либо иные контакты Пользователя, в которые он вступил, используя размещенную на Сайте информацию или ссылки на внешние ресурсы.
2.7. Пользователь принимает положение о том, что все материалы и сервисы Сайта или любая их часть могут сопровождаться рекламой. Пользователь согласен с тем, что Администрация Сайта не несет какой-либо ответственности и не имеет каких-либо обязательств в связи с такой рекламой.
2.8. Предоставление Пользователем своих персональных данных с помощью соответствующих форм обратной связи на Сайте означает безоговорочное согласие Пользователя со всеми условиями настоящего Соглашения, в том числе Пользователь выражает свое согласие на получение рассылки материалов рекламного и/или информационного характера посредством SMS-сервисов и электронной почты.
2.9. Согласие Пользователя на предоставление персональных данных и их обработку Администрацией сайта действует до момента отзыва согласия Пользователем. Осуществляя последующий доступ к Сайту, Пользователь подтверждает, что он, действуя своей волей и в своем интересе, передает свои персональные данные для обработки Администрации сайта и согласен на их обработку. Пользователь уведомлен, что обработка его персональных данных будет осуществляться Администрацией сайта на основании Федерального закона от 27.07.2006 г. № 152-ФЗ «О персональных данных».
Спасибо!
Наш менеджер уже увидел Ваше обращение и спешит помочь Вам как можно скорее!
В рабочее время (пн – пт с 9:00 до 18:00) наши менеджеры очень активны и общительны и с радостью ответят Вам в течение дня.
В остальное время – дожидайтесь ответа на следующий рабочий день.
А пока предлагаем вам:
- Почитать отзывы наших клиентов;
- Узнать о новинках для бизнеса в блоге;
- Пообщаться с нашими клиентами в группе ВКонтакте и на Facebook.
Заказ обратного звонка
Ни для кого не секрет, что отчетные формы меняются с завидной регулярностью. Постоянные новшества давно перестали удивлять бухгалтеров и стали частью ежедневной работы. Но новая форма расчета 6-НДФЛ всколыхнула в профессиональных рядах волну волнений и непонимания. Такое поведение специалистов вполне объяснимо: так как предыдущая форма была не из легких и многие долгое время привыкали к ее заполнению.
Начиная с первого квартала 2021 года компаниям необходимо отчитаться по новой форме расчета 6-НДФЛ, которая была утверждена приказом ФНС от 15.10.2020 № ЕД-7-11/753@ . Отчет следует предоставить не позднее 30 апреля.
Сразу заметим, что несмотря на то, что расчет претерпел существенные изменения, он по-прежнему заполняется нарастающим итогом.
Состоит новый 6-НДФЛ из титульного листа, двух разделов и приложения. Данное приложение является в своем роде аналогом отмененной с 2021 года справки 2-НДФЛ. Следует заметить, что заполнить его придется налоговым агентам только за год.
Не обойдем вниманием и главное отличие новой формы расчета от старой, которое сразу бросается в глаза – это то, что разделы буквально поменялись местами, при этом потеряв и приобретя некоторые показатели. Подробнее разберем ниже.
Стоит сразу предупредить, что для формирования расчета необходимо обновить программу до релиза 3.0.91.31 или выше. Проверить актуальность базы можно, вызвав справку «О программе».
Рис. 1. Проверка редакции программы
Переходим в «Регламентированные отчеты».
Рис. 2. Регламентированные отчеты
Далее нажимаем кнопку «Создать». В окне «Виды отчетов» выбираем закладку «Все». Нажимаем на «+», разворачиваем содержимое папки «ФНС» и выбираем «6-НДФЛ (с 2021года)». Далее, для того чтобы нам в будущем постоянно не искать это отчет, мы нажимаем на «Звездочку», тем самым добавляя его в закладку «Избранные».
Рис. 3. Создание отчета 6-НДФЛ
Выбрав отчет, во всплывающем окне проверяем период, за который следует отчитаться и редакцию формы.
Рис. 4. Период отчета и редакция
Титульный лист существенно не изменился. Были переименованы некоторые поля, а также при лишении полномочий или закрытии обособленного подразделения в специальном поле следует установить код 9. Остальные коды не поменялись.
Раздел 1
Перейдем к анализу первого раздела. Опытные бухгалтеры наверняка сразу заметят его сходство со вторым разделом старой формы расчета. Только теперь данный раздел заполняется в разрезе КБК. Для многих организаций этот показатель будет не важен, так как если доходы сотрудника не превысят 5 миллионов рублей на человека, то в отчет будет попадать один «старый» КБК. И ничего для этих организаций не изменится.
Строка 020 показывает общую сумму налога, удержанную за последние три месяца.
Заметим, что в разделе исключены данные, которые раньше заполнялись по строкам 100, 110 и 130 раздела 2 старой формы. Эти показатели с января 2021 года не рассчитываются и не фиксируются в информационной базе.
В поле 021 отражается срок уплаты налога. То есть дата, не позднее которой нужно перечислить НДФЛ. Указание даты перечисления налога будет ошибкой.
В поле 022 указывайте общую сумму НДФЛ, с одинаковым сроком уплаты. Поле 020 будет равняться сумме всех полей 022.
Суммы возвращенного налога за три последних месяца укажите в полях 030-032. Строк с полями будет столько, сколько было возвратов. Общая сумма возвращенного НДФЛ отразится в поле 030 и будет равна сумме всех полей под номером 032.
Раздел 2
Данные второго раздела показываются не только в разрезе КБК, но и в разрезе ставок. Показатели этого раздела соответствуют показателям раздела 1 старой формы отчета и, как и прежде, заполняются нарастающим итогом с начала года.
Появились два новых поля 112 и 113. В 1С 8.3 реализован следующий алгоритм заполнения данных строк:
Поле 112 заполняется по кодам дохода: 2000, 2002, 2003, 2012, 2013, 2014, 2300, 2530, 2760, 2762, также в это поле попадут доходы с кодами 2710, 2720 и 4800, но только в том случае, если они получены в дни действия трудовых договоров.
Поле 113 заполняется по кодам дохода: 2001, 2010, а также коды 2710, 2720 и 4800, но только в том случае, если в дни получения дохода действовал договор ГПХ.
Приложение 1 «Справка о доходах и суммах налога физического лица»
Данная справка заполняется только в годовом отчете и практически аналогична отмененной форме 2-НДФЛ.
Разделы 1-3 заполняются также, как и справка 2-НДФЛ.
В справке появился новый раздел 4, предназначенный для отражения дохода, с которого налог не был удержан, и суммы неудержанного налога.
Рис. 9. Разделы 1-3 приложения 1
Рис. 10. Раздел 4 приложения 1
Что же касается справки о доходах, которую организации выдают по заявлению своим сотрудникам, то она не изменилась.
Сформировать ее, как и прежде, можно в разделе «Зарплата и кадры», выбрав соответствующий пункт.
Рис. 11. Формирование справки о доходах
Начните сдавать отчетность из вашей программы 1С!
- Кто сдает форму 6-НДФЛ
- Формирование 6-НДФЛ в «1С: ЗУП» («Зарплата и управление персоналом»)
- Где найти и как заполнить 6-НДФЛ в «1С 8»
- Нюансы по 6-НДФЛ в «1С 7»
- Итоги
Кто сдает форму 6-НДФЛ
Закон «О внесении изменений в НК РФ» от 02.05.2015 № 113-ФЗ установил для налоговых агентов, выплачивающих доходы физическим лицам, обязанность ежеквартально отчитываться в ИФНС о суммах налога, удержанного с таких доходов (п. 2 ст. 230 НК РФ в редакции закона № 113-ФЗ).
Данным нормативным актом был предусмотрен и порядок утверждения форм отчетности, возложенного на ФНС России. В итоге ФНС России был выпущен приказ от 14.10.2015 № ММВ-7-11/450@, которым для российских налогоплательщиков была введена форма 6-НДФЛ, обязательная к применению с 01.01.2016.
C 2021 года формуляр кардинально обновился приказом ФНС России от 15.10.2020 № ЕД-7-11/753@.
Эксперты КонсультантПлюс в своем обзоре подробно рассказали об основных изменениях отчета 6-НДФЛ с 2021 года. Если у вас нет доступа к системе К+, получите пробный демо-доступ бесплатно.
Формирование 6-НДФЛ в «1С: ЗУП» («Зарплата и управление персоналом»)
Специалисты — разработчики «1С» оперативно отреагировали на изменения в законодательстве и дополнили релизы новой формой отчетности. Как и все остальные формы налоговых отчетов в «1С», по истечении отчетного периода 6-НДФЛ можно заполнить автоматически, программными средствами. Рассмотрим этот процесс на примере «1С: ЗУП» (3.0).
Для формирования 6-НДФЛ в 1С: ЗУП в главном меню «Отчетность. Справки» следует выбрать «1С — Отчетность», затем пункт «Создать» и в выпадающем меню «6-НДФЛ».
В появившемся окне для заполнения 6-НДФЛ следует выбрать организацию и указать период, за который формируется отчет.
ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Под заполняемыми полями в окне 6-НДФЛ будет видна информация о редакции формы, которую заполнит программа. В дальнейшем в случае изменений для создания корректного отчета нужно будет отслеживать и правильную редакцию формы.
Нажимаем Enter и попадаем на страницу формы. Проверяем данные (помимо информации об организации и периода, будут видны также тип отчета (первичный или корректирующий), дата подписания и т. п.). Затем нажимаем «Заполнить», и «1С» переносит данные из регистров начисления НДФЛ за отчетный период в форму. Проект отчета готов!
Осталось его проверить. Вручную это можно сделать, сформировав в той же «1С» расчетную ведомость за тот же период. При корректном заполнении отчета показатели строк 110 «Сумма начисленного дохода» и 140 «Сумма исчисленного налога» в 6-НДФЛ должны совпадать с итогами по графам «Всего начислено» и «Всего удержано» в расчетных ведомостях за тот же период.
Исправление ошибок для формирования 6-НДФЛ — это отдельный обширный вопрос. В этой статье мы не будем останавливаться на нем подробно. Отметим только, что если при сверке с расчетной ведомостью обнаружены расхождения, то в проекте 6-НДФЛ доступна функция расшифровки строк. Для этого ставим курсор на нужную строку (например, 110) и либо дважды кликаем на нее левой кнопкой мыши, либо 1 раз нажимаем правую кнопку мыши и в выпадающем меню выбираем «Расшифровать». Получившуюся расшифровку удобно сверять с расчетной ведомостью на предмет выявления отличий.
Об отправке отчета в ФНС по электронным каналам связи читайте в статье «Можно ли заполнить форму 6-НДФЛ онлайн?».
Где найти и как заполнить 6-НДФЛ в «1С 8»
Стандартное место 6-НДФЛ в 1С 8 такое: «Отчеты» — «Регламентированные отчеты» —«6-НДФЛ». Иногда отчет может вдруг потеряться, тогда искать его следует тоже в «Регламентированных отчетах», но в общем «Справочнике отчетов». В справочнике следует установить галочку напротив 6-НДФЛ и в верхнем меню нажать «Восстановить». Отчет вернется на обычное место.
Алгоритм создания и заполнения нового отчета аналогичен описанному выше для «1С: ЗУП».
Проверьте, правильно ли вы заполнили форму 6-НДФЛ , с помощью разъяснений от КонсультантПлюс. Изучите материал, получив пробный доступ к системе К+ бесплатно.
Нюансы по 6-НДФЛ в «1С 7»
Изначально вообще не планировалось выпускать обновления к «семерке», чтобы стимулировать пользователей переходить на «восьмерку».
В результате в «семерке» 6-НДФЛ автоматически не формируется. То есть там есть форма отчета и возможность его выгрузки, есть внесенные в общие регистры данные по выплатам и удержаниям, но заполнять и проверять их нужно вручную, соотносясь с разъяснениями ФНС по заполнению 6-НДФЛ, изложенными, в том числе в письмах от 12.02.2016 № БС-3-11/553@ и от 25.02.2016 № БС-4-11/3058@.
Как вести налоговый регистр для заполнения 6-НДФЛ, узнайте в статье «Образец заполнения налогового регистра для 6-НДФЛ».
Итоги
Форма 6-НДФЛ в 1С формируется автоматически, за исключением устаревающих версий «1С 7». Процесс автоматического формирования несложен. Главное, чтобы в программу перед этим были верно внесены данные о доходах физлиц за отчетный период и суммах удержанного НДФЛ.
Читайте также: